Nopelnītā prēmija ir prēmijas, kas nopelnītas par apdrošināšanas līguma daļu, kurai beidzies termiņš. Prēmijas, kas saistītas ar apdrošināšanas līguma aktīvo daļu, tiek uzskatītas par nenopelnītām, jo apdrošināšanas sabiedrības Dzīvības un veselības apdrošinātāji Dzīvības un veselības (L&H) apdrošinātāji ir uzņēmumi, kas nodrošina dzīvības zaudēšanas risku un medicīniskos izdevumus, kas radušies slimības vai traumu gadījumā. . Klients - apdrošināšanas polises pircējs - maksā apdrošināšanas prēmiju par segumu. joprojām uzņemas risku, lai izveidotu prēmijas.
Kopsavilkums
- Nopelnītā prēmija ir prēmijas, kas nopelnītas par apdrošināšanas līguma termiņa beigām.
- Ir divas metodes, ko apdrošināšanas sabiedrības izmanto, lai ziņotu par nopelnītajām prēmijām: grāmatvedības metodi un riska darījumu metodi.
- Faktiskās prēmiju reģistrēšanas metodes var būt daudz sarežģītākas.
Izpratne par nopelnīto Premium
Kad apdrošināšanas sabiedrība uzraksta apdrošināšanas līgumu, tā līguma laikā uzņemas finanšu risku finanšu risku modelēšanu. Piemēram, ja jūs pērkat apdrošināšanu savai automašīnai un jūsu automašīna tiek sasista un sabojāta, apdrošinātājam būtu jāmaksā noteikta naudas summa, lai samaksātu par šo kaitējumu.
Šī iemesla dēļ apdrošināšanas sabiedrības uzskata, ka prēmijas par apdrošināšanas līgumu nav nopelnītas līdz līguma termiņa beigām. Kad līgums ir beidzies, apdrošināšanas sabiedrība vairs neuzņemas nekādu finansiālu risku, un prēmija tiek uzskatīta par nopelnītu.
Iepriekš redzamā diagramma var palīdzēt saprast, kā darbojas nopelnītās prēmijas. Lai gan apdrošinātājs līguma sākuma datumā varētu būt iekasējis priekšapmaksas prēmiju, nopelnītā prēmija ir tikai proporcionālā šīs prēmijas summa līdz pašreizējam datumam.
Nenopelnītās prēmijas
Nenopelnītās prēmijas ir prēmijas, kuras iekasējusi apdrošināšanas sabiedrība, ja apdrošināšanas līguma pamatā esošā daļa nav beigusies. Gadījumā, ja līgums tiek izbeigts priekšlaicīgi, prēmijas tiek atgrieztas apdrošinājuma ņēmējam.
Piemēram, pieņemsim, ka klients nopirka viena gada auto apdrošināšanas polisi un priekšapmaksu par sešu mēnešu prēmijām maksāja 100 USD mēnesī. Tomēr pēc mēneša automašīna iekļūst negadījumā, pieprasot apdrošinātājam atlīdzināt apdrošinājuma ņēmējam. Apdrošinātājs nopelna 100 USD kā nopelnītās prēmijas un 500 USD atdod apdrošinātajai personai kā nenopelnītas prēmijas.
Nopelnītās prēmijas aprēķināšanas metodes
Nopelnītās prēmijas aprēķināšanai ir divas galvenās metodes:
1. Grāmatvedības metode
Uzskaites metode ņem dienu skaitu kopš apdrošināšanas līguma sākuma un reizina skaitli ar katru dienu nopelnīto prēmiju. Tā ir visizplatītākā metode nopelnītās prēmijas aprēķināšanai un precīzi atspoguļo summas, ko apdrošināšanas sabiedrības ir veikušas saskaņā ar konkrētiem līgumiem.
2. Iedarbības metode
Riska darījumu metode ir daudz sarežģītāka un balstīta uz datiem nekā grāmatvedības metode. Lai aprēķinātu apdrošināšanas līgumu vērtību, tā izmanto vēsturiskos datus. Tajā aplūkots izmaksas risks un paredzamā prēmiju iekasēšana.
Grāmatvedības metodes izmantošanas piemērs
Pieņemsim, ka apdrošinātājs uzraksta viena gada auto apdrošināšanas līgumu ar prēmiju 100 USD mēnesī. Apdrošinājuma ņēmējs veic priekšapmaksu par sešiem mēnešiem. Pēc trim mēnešiem kāda būtu nopelnītā prēmija saskaņā ar grāmatvedības metodi un riska darījumu metodi?
Izmantojot grāmatvedības metodi, jūs vienkārši reizinātu ikmēneša prēmiju ar to mēnešu skaitu, kuriem beidzies derīguma termiņš. Tāpēc nopelnītā prēmija būtu USD 300 (3 mēneši x 100 USD / mēnesī). Atlikušo priekšapmaksas prēmiju summa tiks atgriezta apdrošinājuma ņēmējam un tiks uzskatīta par nenopelnīto prēmiju (300 USD).
Ekspozīcijas metodes izmantošanas piemērs
Izmantojot iedarbības metodi, klientam būtu jāaplūko vēsturiskie riska līmeņi. Ja uzņēmums nolēma, ka konkrētā līguma izmaksas iespēja ir 5% ar izmaksu 1000 USD, riska līmenis būtu jāņem vērā nopelnītās prēmijas aprēķinā, aplūkojot nenopelnīto daļu.
1000 USD x 5% = 50 USD un 100 USD x 95% = 95 USD; 45 ASV dolāri (starpība starp nopelnītās prēmijas paredzamo vērtību un paredzamo izmaksu vērtību) būtu apdrošinātāja ikmēneša paredzamā peļņa no apdrošināšanas polises.
Citi apsvērumi
Lai arī iepriekšminētie nopelnīto prēmiju aprēķināšanas piemēri var palīdzēt patērētājiem tās saprast, tie ir apdrošinātāju izmantoto modeļu vienkāršojumi. Apdrošināšanas sabiedrības joprojām kļūst precīzākas un uz datiem balstītas, veidojot politikas.
Turklāt apdrošināšanas līgumos ir noteikumi, kas tos var anulēt un ietekmēt nopelnītās prēmijas. Piemēram, ja klients noslēdza dzīvības apdrošināšanas polisi un nenorādīja nopietnu veselības stāvokli, līgums nebūtu spēkā. Tāpēc apdrošinātājs nenopelnītās prēmijas paturētu kā nopelnītās prēmijas.
Papildu resursi
Finanses ir oficiālais globālā sertificētā banku un kredīta analītiķu (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikāta nodrošinātājs. Sertificētā banku un kredītu analītiķu (CBCA) ™ akreditācija ir pasaules mēroga kredītanalītiķu standarts, kas aptver finanses, grāmatvedību, kredīta analīzi, naudas plūsmas analīzi. , derību modelēšana, aizdevuma atmaksa un citas darbības. sertifikācijas programma, kas izstrādāta, lai palīdzētu ikvienam kļūt par pasaules klases finanšu analītiķi. Lai turpinātu virzīties uz priekšu, noderēs tālāk norādītie papildu resursi:
- Komerciālās apdrošināšanas brokeris Komerciālās apdrošināšanas brokeris Komerciālās apdrošināšanas brokeris ir fiziska persona, kuras uzdevums ir darboties kā starpniekam starp apdrošināšanas pakalpojumu sniedzējiem un klientiem. Komerciālo apdrošināšanas brokeru esamība lielā mērā novērš klientu pazušanu uzticamu un negodīgu apdrošināšanas pakalpojumu sniedzēju jūrā.
- HMO vs PPO HMO vs PPO: kas ir labāks? Lai iegūtu vislabāko veselības aprūpi, bieži vien ir jāizvēlas HMO pret PPO. Jums jāspēj pieņemt apzinātu lēmumu par to, kurš plāns darbosies vislabāk.
- Īpašuma un negadījumu apdrošinātāji Īpašuma un negadījumu apdrošinātāji Īpašuma un negadījumu (P & C) apdrošinātāji ir uzņēmumi, kas nodrošina aktīvu (piemēram, mājas, automašīnas utt.) Apdrošināšanu, kā arī atbildības apdrošināšanu par negadījumiem, traumām un citu cilvēku vai viņu mantu bojājumiem.
- Mainīgā dzīvības apdrošināšana Mainīgā dzīvības apdrošināšana Mainīgā dzīvības apdrošināšana ir dzīvības apdrošināšanas forma, kas apvieno dzīvības apdrošināšanas un ieguldījumu īpašības. Raksturlielumi: polises aizdevumi
