Valutēšanas diena attiecas uz datumu, kad notiek darījums vai kad aktīvu vai naudas vērtība stājas spēkā. to izmanto arī, lai noteiktu produkta pašreizējo vērtību ar svārstīgu cenu.
Kopsavilkums
- Valutēšanas diena attiecas uz datumu, kad notiek darījums vai kad aktīvu vai naudas vērtība stājas spēkā.
- Bankās valutēšanas datumi parasti attiecas uz datumu, kurā konta turētāji var izmantot līdzekļus no noguldītajiem čekiem.
- Ārvalstu valūtas tirgos valutēšanas diena attiecas uz datumu, kurā ir paredzēts norēķināties par tirdzniecību.
Kā vērtību datumi tiek izmantoti biznesā?
Vērtību datumu izmantošana un nozīme dažādos scenārijos nedaudz atšķiras, piemēram, banku, tirdzniecības un grāmatvedības jomā Grāmatvedības filozofija Grāmatvedības filozofija ietver vispārīgus noteikumus, koncepcijas un idejas, kas saistītas ar kontu un finanšu sagatavošanu un revīziju.
Vērtības datumi bankās
Bankās valutēšanas datumi attiecas uz datumu, kad konta turētāji var izmantot līdzekļus no noguldītajiem čekiem, kuri jau ir pagājuši bankas klīringa ciklā. Lai labāk izprastu jēdzienu, mums vispirms ir jāsaprot, kā darbojas tīrīšanas cikls.
Kad fiziska persona (maksājuma saņēmējs) pirmo reizi iemaksā čeku savā bankā, banka kredīta saņēmēja kontā norādīs čekā norādīto summu.
Tomēr banka naudu faktiski nav saņēmusi, jo viņiem joprojām ir jāiekasē līdzekļi no otras puses bankas (pieņemot, ka iesaistītās puses izmanto divas atsevišķas finanšu iestādes). Banka saskaras ar negatīvas naudas plūsmas risku. Naudas plūsma Naudas plūsma (CF) ir uzņēmuma, iestādes vai privātpersonas naudas apjoma pieaugums vai samazinājums. Finansēs šo terminu lieto, lai aprakstītu skaidras naudas summu (valūtu), kas tiek ģenerēta vai patērēta noteiktā laika periodā. Ir daudz veidu CF, ja maksājuma saņēmējs nekavējoties izmanto skaidru naudu no čeka.
Lai izvairītos no šādas situācijas, banka aprēķinās dienu, kad tā sagaida naudas saņemšanu no otras bankas, sauktu par valutēšanas dienu. Maksājuma saņēmējs līdzekļus var izmantot tikai pēc valutēšanas dienas; pirms valūtas datuma līdzekļi tiek turēti maksājuma saņēmēja kontā.
Vērtības datums ir dažas dienas vēlāk nekā grāmatas datums, taču lielākiem bankas klientiem var būt iespējams vienoties par agrāku laiku pirms valutēšanas datuma sasniegšanas.
Vērtības datumi tirdzniecībā
Ārvalstu valūtā Ārvalstu valūtas Ārvalstu valūtas (Forex vai FX) ir vienas valūtas konvertēšana citā pēc īpaša kursa, kas pazīstams kā ārvalstu valūtas kurss. Gandrīz visu valūtu maiņas kursi pastāvīgi peld, jo tos nosaka tirgus piedāvājuma un pieprasījuma spēki. tirgos, valutēšanas diena attiecas uz datumu, kad ir paredzēts norēķināties par tirdzniecību.
Darījumiem uz vietas vai darījumiem, kas saistīti ar valūtas pārdošanu vai pirkšanu citai valūtai, valutēšanas diena parasti ir divas darba dienas pēc datuma, kurā tika panākta vienošanās par darījumu un valūtas maiņas kursu.
Vērtības datums ir datums, kurā tiek tirgotas abas valūtas, nevis līguma datums. Protams, abās darba dienās neietilpst sestdienas, svētdienas vai valsts (banku) brīvdienas nevienā no abām iesaistītajām valūtām.
Valūtas nākotnes darījumiem valutēšanas datums attiecas uz datumu, par kuru abas puses ir vienojušās par naudas piegādi, taču atšķirībā no spot darījumiem šis datums var notikt jebkurā laikā pēc līguma parakstīšanas.
Obligāciju tirgos valutēšanas diena ir viena no galvenajām informācijas daļām, ko izmanto, lai aprēķinātu uzkrātos procentus par obligāciju. Uzkrāto procentu aprēķinā tiek ņemti vērā trīs svarīgi datumi - tirdzniecības diena, norēķinu diena un valutēšanas diena.
Tirdzniecības datums attiecas uz datumu, kad tiek veikts darījums. Norēķinu datums ir datums, kad darījums ir pabeigts. Vērtības datums ir tāds pats kā norēķinu datums.
Lai gan norēķinu datums var būt tikai darbadiena, valutēšanas diena (uzkrāto procentu aprēķināšanas gadījumā) var būt jebkura mēneša diena.
Vērtību datumi grāmatvedībā
Grāmatvedībā valutēšanas datums attiecas uz datumu, kad konts stājas spēkā. Tas ir datums, pēc kura aktīvi kļūst pieejami konta īpašniekam, kad debeta ierakstu gadījumā kredīta ieraksti vairs nav pieejami konta īpašniekam.
Tas ir juridiski saistošs operatīvās plūsmas darījuma datums un nosaka sākuma datumu uzkrāšanas un atlikšanas procentu un citu posteņu aprēķināšanai. Vērtības datums ir jānošķir no norīkošanas datuma.
Vairāk resursu
Finanses piedāvā sertificētu banku un kredītu analītiķu (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikātu sertificēto banku un kredītu analītiķu (CBCA) ™ akreditācija ir globāls kredītiķu analītiķu standarts, kas aptver finanses, grāmatvedību, kredītu analīzi, naudas plūsmas analīzi, paktu modelēšanu, aizdevumu atmaksas un vairāk. sertifikācijas programma tiem, kas vēlas karjeru pārcelt uz nākamo līmeni. Lai turpinātu mācīties un virzīt savu karjeru, noderēs šādi resursi:
- Norēķinu periods Norēķinu periods Norēķinu datums ir termins, ko vērtspapīru nozarē lieto, lai atsauktos uz periodu starp darījuma datumu, kad tiek izpildīts rīkojums, līdz norēķinam.
- Grāmatvedības darījumi Grāmatvedības darījumi Grāmatvedības darījumi attiecas uz jebkuru uzņēmējdarbību, kuras tieša ietekme uz uzņēmējdarbības finansiālo stāvokli un finanšu pārskatiem. Ir obligāti jāatceras, ka katram darījumam jāparāda līdzsvars starp aktīviem un pasīviem vai debetu un kredītu.
- Banku pamati Banku pamati Banku pamati attiecas uz jēdzieniem un principiem, kas saistīti ar banku darbību. Banku darbība ir nozare, kas nodarbojas ar kredītlīnijām, skaidras naudas glabāšanu, ieguldījumiem un citiem finanšu darījumiem. Banku nozare ir viens no galvenajiem virzītājspēkiem lielākajā daļā valstu
- Naudas plūsmas prognozēšana Naudas plūsmas prognozēšana Šis raksts par naudas plūsmas prognozēšanu ir Excel četrpakāpju finanšu prognozēšanas modeļa pēdējā daļa.
