CAMELS reitingu sistēma tika izstrādāta Amerikas Savienotajās Valstīs kā uzraudzības reitingu sistēma, lai novērtētu bankas karjeru banku (pārdošanas) pusē. Bankas, kas pazīstamas arī kā dīleri vai kopīgi kā pārdošanas puses, piedāvā plašu lomu loku, piemēram, investīciju banku , kapitāla izpēte, pārdošanas un tirdzniecības vispārējais stāvoklis. CAMELS ir akronīms, kas apzīmē sešus faktorus, kas tiek ņemti vērā vērtējumā. Atšķirībā no citiem normatīvajiem rādītājiem vai vērtējumiem CAMELS reitings netiek publiskots. To izmanto tikai augstākā vadība, lai izprastu un regulētu iespējamos riskus.
Uzraudzības iestādes katras bankas vērtēšanai izmanto rādītājus skalā no 1 līdz 5. CAMEL spēks ir spējā identificēt finanšu iestādes, kas izdzīvos un kuras neizdosies. Koncepciju sākotnēji 1979. gadā pieņēma Federālā finanšu institūciju pārbaudes padome (FFIEC) ar nosaukumu Uniform Financial Institutions Rating System (UFIRS). Vēlāk CAMELS tika modificēts, lai akronīmam pievienotu sesto komponentu - jutīgumu.
Kopsavilkums
- Reitinga sistēma CAMELS bankas spēku vērtē sešās kategorijās.
- CAMELS ir akronīms kapitāla pietiekamībai, aktīviem, pārvaldības iespējām, peļņai, likviditātei, jutīgumam.
- Vērtēšanas sistēma ir skalā no viena līdz pieciem, no kurām viena ir labākā un piecas ir sliktākā. (Vienkārši paturiet prātā, ka zemāks reitings ir labāks, norādot uz finansiāli stabilāku, mazāk riska banku.)
Ko nozīmē CAMELS?
CAMELS sastāvdaļas ir:
- (C) apitāla pietiekamība
- (A) kopas
- (M) vadības spēja
- (Ieņēmumi
- (L) likviditāte
- (S) kopīgums
Kapitāla pietiekamība
Kapitāla pietiekamība novērtē iestādes atbilstību noteikumiem par minimālo kapitāla rezerves apjomu. Regulatori izveido reitingu, novērtējot finanšu iestādes pašreizējo un vairāku gadu kapitāla stāvokli.
Nākotnes kapitāla stāvoklis tiek prognozēts, pamatojoties uz iestādes nākotnes plāniem, piemēram, vai viņi plāno izmaksāt dividendes vai iegādāties citu uzņēmumu. CAMELS eksperts aplūkotu arī tendenču analīzi, kapitāla sastāvu un kapitāla likviditāti.
Aktīvi
Šajā kategorijā tiek novērtēta bankas aktīvu kvalitāte. Aktīvu kvalitāte ir svarīga, jo aktīvu vērtība var strauji samazināties, ja tiem ir augsts risks. Piemēram, aizdevumi ir aktīvu veids, kas var samazināties, ja naudu aizdod augsta riska indivīdam.
Pārbaudītājs izskata bankas ieguldījumu politiku un aizdevumu praksi, kā arī kredītriskus, piemēram, procentu likmju risku un likviditātes risku. Tiek ņemta vērā galveno aktīvu kvalitāte un tendences. Ja finanšu iestādei ir tendence, ka galvenie aktīvi zaudē vērtību kredītriska dēļ, viņi saņemtu zemāku reitingu.
Pārvaldības iespējas
Pārvaldības spēja mēra iestādes vadības komandas spēju identificēt un pēc tam reaģēt uz finanšu stresu. Kategorija ir atkarīga no bankas biznesa stratēģijas kvalitātes, finanšu rezultātiem un iekšējās kontroles. Uzņēmējdarbības stratēģijas un finanšu darbības jomā CAMELS eksaminētājs aplūko iestādes plānus nākamajiem gadiem. Tas ietver kapitāla uzkrāšanas līmeni, pieauguma tempu un galveno risku identificēšanu.
Iekšējās kontroles gadījumā eksāmens pārbauda iestādes spēju izsekot un identificēt iespējamos riskus. Iekšējās kontroles jomās ietilpst informācijas sistēmas, audita programmas un lietvedība. Informācijas sistēmas nodrošina datorsistēmu integritāti, lai aizsargātu klienta personisko informāciju. Revīzijas programmas pārbauda, vai tiek ievērota uzņēmuma politika. Visbeidzot, lietvedībā jāievēro pamatoti grāmatvedības principi un jāiekļauj dokumenti, lai atvieglotu revīziju.
Ieņēmumi
Peļņa palīdz novērtēt iestādes ilgtermiņa dzīvotspēju. Bankai ir nepieciešama atbilstoša atdeve, lai tā varētu attīstīt savu darbību un saglabāt konkurētspēju. Pārbaudītājs īpaši izskata ienākumu stabilitāti, aktīvu atdevi (ROA) Aktīvu atdevi un ROA formulu ROA formulu. Aktīvu atdeve (ROA) ir ieguldījumu atdeves (IA) metrika, kas mēra uzņēmuma rentabilitāti attiecībā pret tā kopējiem aktīviem. Šī attiecība norāda, cik labi uzņēmums darbojas, salīdzinot tā gūto peļņu (neto ienākumus) ar kapitālu, ko tas ieguldījis aktīvos. , neto procentu likme (NIM) un nākotnes peļņas perspektīvas skarbajos ekonomiskajos apstākļos. Novērtējot ienākumus, vissvarīgākie ir pamatienākumi. Galvenie ieņēmumi ir iestādes ilgtermiņa un stabilie ienākumi, kurus ietekmē vienreizējo posteņu izdevumi.
Likviditāte
Bankām likviditāte ir īpaši svarīga, jo likvīda kapitāla trūkums var izraisīt bankas vadību Bank Run. Bankas darbība notiek tad, kad klienti visu naudu vienlaikus izņem no noguldījumu kontiem banku iestādē, baidoties, ka banka. Šī CAMELS kategorija pārbauda procentu likmju risku Procentu likmju risks Procentu likmju risks ir aktīva vērtības samazināšanās varbūtība, kas rodas neparedzētu procentu likmju svārstību rezultātā. Procentu likmju risks galvenokārt ir saistīts ar fiksēta ienākuma aktīviem (piemēram, obligācijām), nevis ar ieguldījumiem kapitālā. Galvenie banku riski un likviditātes risks Galvenie banku riski ietver kredītrisku, operacionālo, tirgus un likviditātes risku. Tā kā bankas ir pakļautas dažādiem riskiem, tām ir labi izveidota riska pārvaldības infrastruktūra, un tām ir jāievēro valdības noteikumi. . Procentu likmes ietekmē ienākumus no bankas kapitāla tirgus biznesa segmenta. Ja procentu likmju risks ir liels, iestādes ieguldījumu un kredītportfeļa vērtība būs nestabila. Likviditātes risks ir definēts kā risks nespēt apmierināt pašreizējās vai nākotnes naudas plūsmas vajadzības, neietekmējot ikdienas darbību.
Jutīgums
Jutīgums ir pēdējā kategorija, un tā mēra iestādes jutīgumu pret tirgus riskiem. Piemēram, var veikt enerģētikas nozares kreditēšanu, medicīnisko kreditēšanu un lauksaimniecības kreditēšanu. Jutīgums atspoguļo pakāpi, kādā ienākumus ietekmē procentu likmes, valūtas kursi un preču cenas, un to visu var izteikt Beta Beta. Ieguldījumu vērtspapīra (ti, akciju) beta (β) ir tā svārstīguma mērījums. ienesīgums attiecībā pret visu tirgu. To izmanto kā riska mēru un tā ir kapitāla aktīvu cenu noteikšanas modeļa (CAPM) neatņemama sastāvdaļa. Uzņēmumam ar augstāku beta līmeni ir lielāks risks un arī lielāka paredzamā atdeve. .
Kā darbojas CAMELS reitingu sistēma?
Katrai kategorijai tiek piešķirts vērtējums no viena līdz pieciem. Viens ir labākais rādītājs un norāda uz spēcīgu sniegumu un riska pārvaldības praksi iestādē. No otras puses, pieci ir sliktākais vērtējums. Tas norāda uz lielu bankrotu iespējamību un nepieciešamību nekavējoties rīkoties, lai situāciju ratificētu. Ja iestādes pašreizējais finanšu stāvoklis ir no 1 līdz 5, to sauc par salikto reitingu.
- Skala 1 nozīmē, ka bankai ir stabils sniegums, tā ir stabila un atbilst riska pārvaldības praksei.
- Skala 2 nozīmē, ka iestāde ir finansiāli pamatota un tajā ir mēreni trūkumi.
- Skala 3 norāda, ka iestāde uzrauga bažas vairākās dimensijās.
- Skala 4 norāda, ka iestādē ir nepamatota prakse, tāpēc tā ir nedroša nopietnu finanšu problēmu dēļ.
- Reitings 5 parāda, ka iestāde ir pamatoti nepamatota ar nepietiekamu riska pārvaldības praksi.
Lielāks skaitļu reitings kavēs bankas spēju paplašināties, veicot ieguldījumus, apvienojoties vai pievienojot vairāk filiāļu. Tāpat iestādei ar sliktu reitingu būs jāmaksā vairāk apdrošināšanas prēmijās.
Papildu resursi
Paldies, ka izlasījāt Finanšu rakstu par vērtēšanas sistēmu CAMELS. Lai turpinātu mācīties un virzīt savu karjeru, noderēs šie papildu finanšu resursi:
- Kapitāla pietiekamības koeficients Kapitāla pietiekamības koeficients (CAR) Kapitāla pietiekamības koeficients nosaka standartus bankām, aplūkojot bankas spēju samaksāt saistības un reaģēt uz kredītriskiem un operacionālajiem riskiem. Bankai, kurai ir labs CAR, ir pietiekami daudz kapitāla, lai absorbētu iespējamos zaudējumus. Tādējādi tam ir mazāks risks kļūt maksātnespējīgam un zaudēt noguldītāju naudu.
- LIBOR LIBOR LIBOR, kas ir Londonas starpbanku piedāvājuma likmes saīsinājums, attiecas uz procentu likmi, kuru Apvienotās Karalistes bankas iekasē no citām finanšu iestādēm par īstermiņa aizdevumu, kura termiņš ir no vienas dienas līdz 12 mēnešiem nākotnē. LIBOR darbojas kā īstermiņa procentu likmju salīdzinošā bāze
- Bāzele III Bāzele III Bāzeles III vienošanās ir finanšu reformu kopums, kuru Bāzeles Banku uzraudzības komiteja (BCBS) izstrādāja ar mērķi stiprināt
- Riska pārvaldība Riska pārvaldība Riska pārvaldība ietver riska faktoru identificēšanu, analīzi un reaģēšanu uz tiem, kas ir daļa no biznesa dzīves. Parasti to dara ar
