Finance's Financial Ratios apkrāptu lapa ir pdf formāta e-grāmata, kuru ikviens var lejupielādēt bez maksas. Apkrāptu lapa pārskata svarīgākos finanšu rādītājus. Finanšu analīzes rādītāju glosārijs Terminu un vispārējo finanšu analīzes rādītāju definīciju vārdnīca. Ir svarīgi izprast šos svarīgos terminus. ko finanšu analītiķa finanšu analītiķa loma izmanto biznesa analīzei. Zemāk ir rādītāju piramīdas attēls, kopīgs rīks, ko nozares profesionāļi izmanto, lai analizētu uzņēmuma efektivitāti, rentabilitāti, rentabilitātes rādītājus. Rentabilitātes rādītāji ir finanšu rādītāji, ko analītiķi un investori izmanto, lai novērtētu un novērtētu uzņēmuma spēju gūt ienākumus ( peļņa) attiecībā pret ieņēmumiem, bilances aktīviem, pamatdarbības izmaksām un pašu kapitālu noteiktā laika periodā. Tie parāda, cik labi uzņēmums izmanto savus aktīvus peļņas un maksātspējas iegūšanai. Maksātspēja Maksātspēja ir uzņēmuma spēja izpildīt ilgtermiņa finansiālās saistības. Ja analītiķi vēlas uzzināt vairāk par uzņēmuma maksātspēju, viņi aplūko tā aktīvu kopējo vērtību salīdzinājumā ar kopējām turētajām saistībām. un parādīt, kā tie ir savstarpēji saistīti.
Attiecību piramīda
Attēls: Attiecību piramīda no Finanšu finanšu analīzes kursa
Bezmaksas PDF lejupielāde - finanšu rādītāju apkrāptu lapa
Šajā e-grāmatā jūs atradīsit šādus finanšu rādītājus:
Likviditātes rādītāji
- Pašreizējā koeficienta / apgrozāmā kapitāla koeficienta pašreizējās proporcijas formula Pašreizējās proporcijas formula ir = apgrozāmie līdzekļi / kārtējās saistības. Pašreizējais rādītājs, kas pazīstams arī kā apgrozāmā kapitāla rādītājs, mēra uzņēmuma spēju izpildīt tā īstermiņa saistības, kas pienākas gada laikā. Attiecība ņem vērā visu apgrozāmo līdzekļu un visu īstermiņa saistību svaru. Tas norāda uz uzņēmuma finansiālo stāvokli
- Ātrā attiecība / skābes testa attiecība Ātrā attiecība Ātrais koeficients, kas pazīstams arī kā skābes tests, mēra uzņēmuma spēju samaksāt īstermiņa saistības ar aktīviem, kurus viegli var pārvērst skaidrā naudā
- Skaidras naudas likme Skaidras naudas attiecība Skaidras naudas attiecība, ko dažkārt dēvē par naudas aktīvu attiecību, ir likviditātes rādītājs, kas norāda uz uzņēmuma spēju nomaksāt īstermiņa parāda saistības ar savu naudu un tās ekvivalentiem. Salīdzinot ar citiem likviditātes rādītājiem, piemēram, pašreizējo koeficientu un ātro koeficientu, naudas rādītājs ir stingrāks, konservatīvāks rādītājs
- Laika procenti nopelnīti Laika procenti nopelnīti Laika procenti nopelnītie laiki (TIE) koeficients mēra uzņēmuma spēju periodiski izpildīt savas parāda saistības. Šo koeficientu var aprēķināt, uzņēmuma EBIT dalot ar tā periodiskajiem procentu izdevumiem. Attiecība parāda, cik reižu uzņēmums var veikt periodiskos procentu maksājumus
- Kapeksa un pamatdarbības naudas koeficients Kapitāla un pamatdarbības naudas koeficients Kapitāla un pamatdarbības naudas koeficienta ietvaros tiek novērtēts, cik liela uzņēmuma naudas plūsma no operācijām tiek atvēlēta kapitālajiem izdevumiem. Šādi ieguldījumi ir saistīti ar kapitālietilpīgiem projektiem, piemēram, ražošanas iekārtas paplašināšanu, jaunas produktu līnijas palaišanu vai nodaļas pārstrukturēšanu.
- Aizsardzības intervāla koeficients Aizsardzības intervāla koeficients Aizsardzības intervāla koeficients (DIR) ir finanšu likviditātes koeficients, kas norāda, cik dienas uzņēmums var darboties, neizmantojot kapitāla avotus, kas nav tā apgrozāmie līdzekļi. To sauc arī par pamata aizsardzības intervāla attiecību (BDIR) vai aizsardzības intervāla perioda attiecību (DIPR).
- Pamatdarbības naudas plūsmas koeficients Pamatdarbības naudas plūsmas koeficienta veidne Šī pamatdarbības naudas plūsmas koeficienta veidne parādīs, kā aprēķināt pamatdarbības naudas plūsmas koeficientu, izmantojot formulu: pamatdarbības naudas plūsma
- Laika procentu nopelnītās (naudas bāzes) koeficients Laika procentu nopelnītās (naudas bāzes) Laika procentu procentu (naudas bāzes) (TIE-CB) koeficients ir ļoti līdzīgs Times procentu nopelnītās attiecības koeficientam. Šis koeficients mēra uzņēmuma spēju periodiski veikt procentu maksājumus par parādu. Galvenā atšķirība ir tā, ka Times Interest Earned (Cash Basis) aprēķinos izmanto koriģēto pamatdarbības naudas plūsmu, nevis peļņu pirms procentiem un nodokļiem (EBIT).
Efektivitātes koeficienti
- Debitoru parādu apgrozījums Debitoru parādu apgrozījuma koeficients Debitoru parādu apgrozījuma koeficients, kas pazīstams arī kā debitora apgrozījuma koeficients, ir efektivitātes koeficients, kas mēra, cik efektīvi uzņēmums vāc ieņēmumus - un pēc tam - cik efektīvi tas izmanto savus aktīvus. Debitoru parādu apgrozījuma koeficients mēra reižu skaitu noteiktā laika posmā
- Debitoru parādu dienas Pārdošanas neizmaksātās pārdošanas dienas (DSO) apzīmē vidējo dienu skaitu, kas nepieciešams kredīta pārdošanas konvertēšanai skaidrā naudā, vai to, cik ilgs laiks uzņēmumam nepieciešams, lai savāktu debitoru parādus. DSO var aprēķināt, kopējo debitoru parādu noteiktā laika posmā dalot ar kopējo neto kredītu pārdošanas apjomu.
- Aktīvu apgrozījuma koeficients Aktīvu apgrozījuma koeficients Aktīvu apgrozījuma koeficients, kas pazīstams arī kā kopējais aktīvu apgrozījuma koeficients, mēra efektivitāti, ar kādu uzņēmums izmanto savus aktīvus pārdošanas radīšanai. Uzņēmums ar augstu aktīvu apgrozījuma koeficientu darbojas efektīvāk salīdzinājumā ar konkurentiem ar zemāku rādītāju.
- Krājumu apgrozījuma koeficients Krājumu apgrozījuma koeficients Krājumu apgrozījuma koeficients, kas pazīstams arī kā krājumu apgrozījuma koeficients, ir efektivitātes koeficients, kas mēra, cik efektīvi tiek pārvaldīta krājumi. Krājumu apgrozījuma koeficienta formula ir vienāda ar pārdoto preču izmaksām, kas dalītas ar kopējo vai vidējo krājumu, lai parādītu, cik reizes krājumi periodā tiek “pagriezti” vai pārdoti.
- Inventāra apgrozījuma dienas (dienas pārdošanas apjoms krājumā) dienu pārdošanas apjoms krājumā (DVI) dienu pārdošanas skaits krājumā (DVI), dažkārt dēvētas par krājumu dienām vai dienām krājumā, ir vidējā dienu vai laika skaita mērīšana
- Kapeksa un pamatdarbības naudas koeficients Kapitāla un pamatdarbības naudas koeficients Kapitāla un pamatdarbības naudas koeficienta ietvaros tiek novērtēts, cik liela uzņēmuma naudas plūsma no operācijām tiek atvēlēta kapitālajiem izdevumiem. Šādi ieguldījumi ir saistīti ar kapitālietilpīgiem projektiem, piemēram, ražošanas objekta paplašināšanu, jaunas produktu līnijas palaišanu vai nodaļas pārstrukturēšanu.
Sviras koeficienti
- Parāda un pašu kapitāla attiecība Parāda un pašu kapitāla attiecība Parāda un pašu kapitāla attiecība ir sviras koeficients, kas aprēķina kopējo parādu un finanšu saistību vērtību pret kopējo pašu kapitālu.
- Kapitāla attiecība
- Parāda attiecība Parāda un aktīvu attiecība Parāda un aktīvu attiecība ir sviras koeficients, kas palīdz kvantitatīvi noteikt, cik lielā mērā uzņēmuma darbība tiek finansēta no parāda. Daudzos gadījumos augsts aizņemto līdzekļu īpatsvars norāda arī uz lielāku finanšu riska pakāpi. Tas ir tāpēc, ka uzņēmumam, kuram ir liels kredītplecs, ir lielākas iespējas neizpildīt aizdevumus.
Finanšu rādītāju apkrāptu lapa - rentabilitātes rādītāji
- Bruto peļņas normas koeficients Bruto starpības koeficients Bruto starpības koeficients, kas pazīstams arī kā bruto peļņas normas koeficients, ir rentabilitātes koeficients, kas salīdzina uzņēmuma bruto peļņu ar tā ieņēmumiem.
- Neto peļņas norma Neto peļņas norma Neto peļņas norma (pazīstama arī kā "Peļņas norma" vai "Neto peļņas normas attiecība") ir finanšu rādītājs, ko izmanto, lai aprēķinātu uzņēmuma peļņas procentu no kopējiem ieņēmumiem. Tas mēra neto peļņas apjomu, ko uzņēmums gūst par katru gūto ienākumu dolāru.
- Aktīvu atdeve (ROA) Aktīvu atdeve un ROA formula ROA formula. Aktīvu atdeve (ROA) ir ieguldījumu atdeves (IA) metrika, kas mēra uzņēmuma rentabilitāti attiecībā pret tā kopējiem aktīviem. Šī attiecība norāda, cik labi uzņēmums darbojas, salīdzinot tā gūto peļņu (neto ienākumus) ar kapitālu, ko tas ieguldījis aktīvos.
- Nodarbinātā kapitāla atdeve (ROCE) Nodarbinātā kapitāla atdeve (ROCE) Nodarbinātā kapitāla atdeve (ROCE), rentabilitātes koeficients, nosaka, cik efektīvi uzņēmums izmanto savu kapitālu peļņas gūšanai. Kapitāla atdeve
- Kapitāla atdeve (ROE) Kapitāla atdeve (ROE) Kapitāla atdeve (ROE) ir uzņēmuma rentabilitātes rādītājs, kas aprēķina uzņēmuma gada atdevi (tīros ienākumus), dalītu ar tā kopējā pašu kapitāla vērtību (ti, 12%). . ROE apvieno ienākumu un bilanci, jo neto ienākumus vai peļņu salīdzina ar pašu kapitālu.
- Pamatdarbības peļņas norma Darbības peļņas norma Darbības peļņas norma ir rentabilitātes vai rezultativitātes koeficients, kas atspoguļo peļņas procentuālo daļu, ko uzņēmums gūst no savas darbības pirms nodokļu un procentu atņemšanas. To aprēķina, dalot pamatdarbības peļņu ar kopējiem ieņēmumiem un izsakot procentos.
Vairāki vērtēšanas koeficienti
- Cenas peļņas koeficients (P / E) Cenas peļņas koeficients Cenas peļņas koeficients (P / E koeficients) ir saistība starp uzņēmuma akciju cenu un peļņu uz akciju. Tas ļauj investoriem labāk izprast uzņēmuma vērtību. P / E parāda tirgus cerības un ir cena, kas jums jāmaksā par pašreizējās (vai nākotnes) peļņas vienību
- EV / EBITDA attiecība EV / EBITDA EV / EBITDA tiek izmantota vērtēšanā, lai salīdzinātu līdzīgu uzņēmumu vērtību, novērtējot to uzņēmuma vērtību (EV) ar EBITDA vairākkārtīgi attiecībā pret vidējo. Šajā ceļvedī mēs sadalīsim EV / EBTIDA vairākus tā dažādos komponentos un palīdzēsim jums pakāpeniski to aprēķināt.
- EV / EBIT Rādītājs EV / EBIT Ratio Uzņēmuma vērtības attiecība pret peļņu pirms procentiem un nodokļiem (EV / EBIT) ir rādītājs, ko izmanto, lai noteiktu, vai akciju cena ir pārāk augsta vai pārāk zema.
- EV / ieņēmumu attiecība pret uzņēmuma vērtību (EV) pret ieņēmumiem vairākkārt Uzņēmuma vērtība (EV) pret ieņēmumiem vairākkārt ir vērtēšanas metrika, ko izmanto uzņēmējdarbības vērtēšanai, uzņēmuma vērtību (pašu kapitāls plus parāds mīnus nauda) dalot ar gada ieņēmumiem. Parasti izmanto, lai iegūtu ieņēmumus no vairākiem
Finanšu rādītāju apkrāptu lapa - rādītāju izmantošana finanšu analīzē
Ir dažādi finanšu analīzes veidi Finanšu analīzes veidi Finanšu analīze ietver finanšu datu izmantošanu, lai novērtētu uzņēmuma darbību un sniegtu ieteikumus par to, kā tā var uzlabot turpmāko darbību. Finanšu analītiķi galvenokārt veic savu darbu programmā Excel, izmantojot izklājlapu, lai analizētu vēsturiskos datus un izveidotu prognozes Finanšu analīzes veidus, un visu šo rādītāju izmantošana ir neaizstājama. Šī apkrāptu lapa ir kodolīgs un organizēts informācijas avots par finanšu analīzes būtiskajiem rādītājiem. To var izmantot kā ātru atsauci uz informāciju. Attiecības ir spēcīgs analīzes rīks gan šķērsgriezuma, gan laika rindu analīzes veikšanai, jo attiecības var salīdzināt dažādos laika periodos un nozarēs. Tomēr ir svarīgi arī apzināties koeficientu analīzes ierobežojumus. Ratio analīzes ierobežojumi Ratio analīze ir finanšu analīzes paņēmiens, lai salīdzinātu finanšu pārskatu datus ar vēsturi vai konkurentiem. Tas koncentrējas uz rādītājiem, kas atspoguļo rentabilitāti, efektivitāti, finansējuma sviras un citu būtisku informāciju par biznesu. Attiecības analīzes ierobežojumi ir
Papildu resursi
Šī finanšu rādītāju apkrāptu lapa ir lielisks veids, kā sākt izmantot savas finanšu analīzes zināšanas. Neatkarīgi no tā, vai esat iesācējs vai starpposma students, šī grāmata ir lielisks veids, kā iegūt daudz informācijas vienā ļoti organizētā formātā. Labākā daļa ir ... tas ir 100% bez maksas! Saņemiet finanšu rādītājus pdf tūlīt!
Lai uzzinātu vairāk un virzītos uz priekšu karjerā, apskatiet šos papildu bezmaksas finanšu resursus:
- Visas finanšu e-grāmatas
- Finanšu analīzes pamati
- Finansu intervijas jautājumi Finansu intervijas jautājumi Finansu intervijas jautājumi un atbildes. Šajā sarakstā ir iekļauti visbiežāk sastopamie un biežākie interviju jautājumi un atbildes par darba un karjeras finansēšanu. Ir divas galvenās kategorijas: uzvedības un tehniskās
- Finanšu analīzes pamati
