Ritošā prognoze - uzziniet, kā programmā Excel izveidot ritošās prognozes

Ritošā prognoze ir finanšu modeļa veids Finanšu modeļu veidi Visizplatītākie finanšu modeļu veidi ir: 3 pārskatu modelis, DCF modelis, M&A modelis, LBO modelis, budžeta modelis. Atklājiet 10 populārākos veidus, kas, pamatojoties uz vēsturiskiem datiem, prognozē uzņēmuma turpmāko darbību nepārtrauktā laika posmā. Atšķirībā no statiskajiem budžetiem, kas prognozē nākotni noteiktā laika posmā. Fiskālais gads (FY). Fiskālais gads (FY) ir 12 mēnešu vai 52 nedēļu laika posms, ko valdības un uzņēmumi izmanto grāmatvedības vajadzībām, lai sagatavotu gada finanšu pārskatus. Fiskālais gads (FY) ne vienmēr seko kalendārajam gadam. Tas var būt periods, piemēram, 2009. gada 1. oktobris - 2010. gada 30. septembris. Piemēram, no janvāra līdz decembrim mainīgā prognoze tiek regulāri atjaunota visu gadu, lai atspoguļotu visas izmaiņas. Tas ir, tas balstās uz pievienošanas / nomešanas pieeju prognozēšanai, kas nokrīt mēnesi / periodu, kad tas iet, un automātiski pievieno jaunu mēnesi / periodu. Tas ļauj uzņēmumiem prognozēt turpmāko darbību, pamatojoties uz jaunākajiem skaitļiem un laika grafiku, kas sniedz priekšrocības, darbojoties plūstošā un pastāvīgi mainīgā biznesa vidē.

Ritošās prognozes diagramma

Uzziniet vairāk Finanšu kursā par naudas plūsmas ritošo rādītāju.

Ritošās prognozes pret statisko budžetu

Lai gan lielākā daļa tradicionālo uzņēmumu izmanto statisko budžetu, mainīgā prognoze sniedz lielākas priekšrocības strauji augošiem un lieliem uzņēmumiem. Izmantojot statisko budžetu, budžets paliek nemainīgs un nemainās, attīstoties biznesam. Rezultātā pat tad, ja ieņēmumi Pārdošanas ieņēmumi Pārdošanas ieņēmumi ir ienākumi, ko uzņēmums saņem no preču pārdošanas vai pakalpojumu sniegšanas. Grāmatvedībā termini "pārdošana" un "ieņēmumi" var tikt izmantoti un bieži tiek lietoti kā sinonīmi, kas nozīmē vienu un to pašu. Ieņēmumi nebūt nenozīmē saņemto skaidru naudu. pārsniedz budžeta tāmi, statiskais budžets paliks nemainīgs, līdz būs beidzies iepriekš noteiktais laika posms.

Izmantojot mainīgās prognozes, uzņēmumi izveido periodu kopumu, pēc kura atjaunina prognozi. Piemēram, ja uzņēmums nosaka periodu uz mēnesi, budžets tiek automātiski atjaunināts mēnesi pēc katra mēneša pabeigšanas. Tas ļauj uzņēmumiem efektīvāk reaģēt, regulāri pielāgojot savus budžetus, lai tie atspoguļotu jaunākās tendences un izmaiņas tirgū.

Ritošo prognožu izveides soļi

Slīdošās prognozes izveides process jāveic secīgi, lai izvairītos no dažu darbību nokavēšanas. Prognožu veidošanas process ir šāds:

1. Nosakiet mērķus

Komandai, kuras uzdevums ir izveidot ritošo prognozi, veidojot projekcijas, jāpatur prātā galīgais mērķis. Mērķu noteikšana ietver arī prognožu izmantojamības un personu identificēšanu, kuras paļausies uz prognozēm lēmumu pieņemšanā. Nespēja skaidri noteikt mērķus no paša sākuma kavēs slīdošo prognožu veidošanas efektivitāti.

2. Apsveriet laika grafiku

Uzņēmumam ir jāpatur prātā prognozēto izmaiņu grafiks, lai palīdzētu plānot. Tas nozīmē, ka jāizlemj, cik tālu nākotnē notiks prognoze. Uzņēmumam iepriekš jānosaka prognozes pieaugums. Piemēram, uzņēmums var izvēlēties pieauguma periodu kā nedēļu, mēnesi vai ceturksni. Ja vadība izvēlas ikmēneša pieaugumu uz 12 mēnešiem, pēc viena mēneša beigām tas izkļūst no prognozes un prognozes beigām tiek pievienots papildu mēnesis. Tas nozīmē, ka bizness nepārtraukti prognozē 12 mēnešu periodus nākotnē, kā parādīts 1. attēlā.

Ritošā prognoze - laika grafika paraugs1. attēls

3. Nosakiet detalizācijas pakāpi

Prognozes perioda ilgums var daļēji noteikt, cik detalizēti jāiekļauj prognozē. Garākas prognozes parasti būs mazāk detalizētas. Turklāt situācijā, kad nepareiza lēmuma sekas ir potenciāli ļoti būtiskas, mainīgās prognozes veidotājiem būtu jāpavada vairāk laika un pūļu, lai palielinātu prognožu precizitāti.

4. Nosakiet procesa veicinātājus

Uzņēmumam ir jāidentificē galvenie ieguldītāji pastāvīgo prognožu izveidošanas procesā. Dalībniekiem jābūt objektīviem, objektīviem un ieskatīgiem cilvēkiem, lai sniegtu jēgpilnu ieguldījumu procesā. Viņus vajadzētu apbalvot, kad uzņēmums sasniedz noteiktos mērķus, un saukt pie atbildības, ja uzņēmums nespēj sasniegt mērķtiecīgus rezultātus.

5. Identificējiet vērtību draiverus

Tā vietā, lai koncentrētos uz visiem uzņēmējdarbības aspektiem, uzņēmumam būtu jānosaka vērtības virzītāji, kas, visticamāk, sekmēs panākumus. Koncentrēšanās uz pārāk daudziem mērķiem var traucēt uzņēmumam sasniegt mērķus, kas ir vissvarīgākie tā panākumiem. Vērtību virzītājus var identificēt pēc uzņēmuma iepriekšējiem panākumiem un no nozares, kurā bizness darbojas.

6. Pārbaudiet datu avotu

Datiem, uz kuriem uzņēmums balstās, veidojot mainīgās prognozes, jābūt ticamiem un ticamiem, lai izvirzītu objektīvus mērķus. Vadībai jāpārbauda, ​​vai datu kvalitāte pārsniedz nominālo līmeni un vai datu avots ir uzticams.

7. Izveidojiet scenārijus un jutīgumu

Būtisks solis mainīgu prognožu veidošanā ir iespējamo finanšu rezultātu novērtēšana, izmantojot noteiktus pieņēmumus un virzītājspēkus. Tas ļauj uzņēmumam ieskatīties iespējamos scenārijos, pie kuriem tai var nākties pielāgoties, atkarībā no draiveriem, kurus uzņēmums izmanto. Kad kļūst pieejama jauna informācija vai parādās jaunas tendences, prognozi var atjaunināt un noskaidrot jaunus iespējamos rezultātus. Iepriekšējas zināšanas par iespējamiem vai iespējamiem scenārijiem vai rezultātiem palīdz uzņēmuma vadībai pieņemt labākus lēmumus.

8. Izmēri faktiskās un aplēstās prognozes

Kad slīdošā prognoze ir ieviesta, tā jāizseko, lai redzētu, vai pastāv atšķirības starp faktisko sniegumu un izvirzītajiem mērķiem. Ja ir kādas atšķirības, procesa dalībniekiem būtu jānoskaidro, kas noveda pie novirzēm, un jāplāno rīcības virzieni, lai situāciju labotu.

ritošā prognozes modeļa piemērs

Uzziniet vairāk Finanšu Ritošo prognožu modelēšanas kursā.

Ritošās prognozes izmantošanas priekšrocības

Uzņēmumam, kas izmanto mainīgo prognozi, nevis statisko budžetu, ir šādas priekšrocības:

1. Uzlabota riska analīze

Uzņēmumi darbojas pastāvīgi mainīgā vidē, kas nozīmē paaugstinātu risku. Izmantojot mainīgo prognozi, bizness var pastāvīgi pielāgoties mainīgajiem ekonomikas un nozares apstākļiem, kas palīdz samazināt riska pakāpi. Turklāt uzņēmums var noteikt jomas, kurām jāpievērš lielāka uzmanība, un tām piešķirt vairāk laika un resursu.

2. Paaugstināta precizitāte finanšu plānošanā

Sagatavojot gada budžetu, lielajiem uzņēmumiem bieži jāņem vērā vairāki mainīgie, kas nemitīgi mainās katru dienu. Piemēram, valdības politikas īstenošana Fiskālā politika Fiskālā politika attiecas uz valdības budžeta politiku, kas ietver valdības manipulēšanu ar savu tēriņu līmeni un nodokļu likmēm ekonomikā. Valdība izmanto šos divus rīkus, lai uzraudzītu un ietekmētu ekonomiku. Tā ir monetārās politikas pamatstratēģija. kas tieši ietekmē uzņēmējdarbību, uzņēmumam būs jāpielāgo savi finanšu dati, lai pielāgotos un atspoguļotu izmaiņas. Ja uzņēmums paļaujas uz statisku budžetu, tam būs jāgaida līdz nākamajam budžeta plānošanas periodam, lai atspoguļotu izmaiņas. Tomēr slīdošās prognozes izmantošana ļauj uzņēmumam ātrāk reaģēt uz šādām tirgus izmaiņām.

Citi resursi

Finanses ir pasaules mēroga finanšu modelēšanas un vērtēšanas analītiķa (FMVA) ™ FMVA® sertifikācijas nodrošinātāja. Pievienojieties 350 600+ studentiem, kuri strādā tādos uzņēmumos kā Amazon, J.P.Morgan un Ferrari sertifikācijas programma finanšu profesionāļiem visā pasaulē. Lai uzzinātu vairāk un virzītos uz priekšu savā karjerā, izpētiet tālāk minētos papildu finanšu resursus:

  • Kalendarizācija Kalendarizācija Finanšu pārskatu standartizācijas procesu sauc par kalendarizāciju. Lai salīdzināmie uzņēmumi būtu “vienādi”, katra uzņēmuma finanšu dati ir jāstandartizē tā, lai būtu taisnīgs pamats salīdzināšanai. Ja pārbaudāt uzņēmumu kopumu ar dažādiem finanšu gadiem
  • Gads līdz datums (YTD) Gads līdz datumam (YTD) Gads līdz datumam (YTD) attiecas uz periodu no kārtējā gada sākuma līdz noteiktam datumam. Gads līdz šim ir balstīts uz dienu skaitu no kalendārā gada (vai finanšu gada) sākuma. To parasti izmanto grāmatvedībā un finansēs finanšu pārskatu vajadzībām.
  • Ienākumu un zaudējumu aprēķina rindas elementu projicēšana Ienākuma pārskata rindas punktu projicēšana Mēs apspriežam dažādas peļņas vai zaudējumu aprēķina rindu posteņu projicēšanas metodes. Peļņas vai zaudējumu aprēķina rindas pozīciju projektēšana sākas ar pārdošanas ieņēmumiem, pēc tam ar izmaksām
  • Bilances rindas posteņu projicēšana Bilances rindas posteņu projicēšana Bilances rindas posteņu prognozēšana ietver apgrozāmā kapitāla, PP&E, parāda pamatkapitāla un neto ienākumu analīzi. Šajā rokasgrāmatā ir sadalīts, kā aprēķināt

Jaunākās publikācijas