Finanšu plānošanas un analīzes (FP&A) loma šodien iegūst arvien lielāku nozīmi, jo tā palīdz izdalīt izšķirošu uzņēmējdarbības darbības analīzi. Galvenie darbības rādītāji (KPI) Galvenie darbības rādītāji (KPI) ir metrika, ko izmanto, lai periodiski izsekotu un novērtētu organizācijas sniegumu konkrētu mērķu sasniegšana. Tos izmanto arī, lai novērtētu uzņēmuma kopējo sniegumu. FP & A loma vairs neaprobežojas tikai ar vadības ziņošanu - tā prasa arī daudz biznesa ieskatu, lai augstākā vadība varētu formulēt efektīvu stratēģiju. Korporatīvā stratēģija Korporatīvā stratēģija koncentrējas uz to, kā pārvaldīt resursus, risku un atdevi visā uzņēmumā, nevis meklēt konkurences priekšrocības biznesa stratēģijā.
FP&A ir izšķiroša loma uzņēmējdarbības panākumos, un kvalificētiem kandidātiem ir arvien lielāks pieprasījums pēc apgabala. Zināšanas par finansēm, grāmatvedību un stratēģiju ir izšķirošas tiem, kas strādā šajā nodaļā.
Parasti FP & A loma prasa plašu datu saskaņošanu un konsolidāciju, kā arī dispersijas analīzi. Dispersiju analīze Varianču analīzi var apkopot kā analīzi par starpību starp plānotajiem un faktiskajiem skaitļiem. Visu noviržu summa dod priekšstatu par kopējo pārmērīgu sniegumu vai nepietiekamu sniegumu noteiktā pārskata periodā. Katram atsevišķam priekšmetam uzņēmumi novērtē tā labvēlību, salīdzinot faktiskās izmaksas. Turklāt scenāriju un jutīguma analīzes izmantošana tiek saistīta ar iespējamo rezultātu prognozēšanu un izmanto šo teorētisko informāciju, lai izveidotu galvenos monitoringa rādītājus. Viņi nav tikai atbildīgi par ienākumu pārskatu Ienākumu pārskats Ienākumu pārskats ir viens no uzņēmuma pamata finanšu pārskatiem, kas parāda to peļņu un zaudējumus noteiktā laika periodā. Peļņa vai zaudējumi tiek noteikti, ņemot visus ieņēmumus un atņemot visus izdevumus gan no pamatdarbības, gan no pamatdarbības. Šis paziņojums ir viens no trim pārskatiem, ko izmanto gan korporatīvajās finansēs (ieskaitot finanšu modelēšanu), gan grāmatvedībā. bet ir atbildīgi arī par uzņēmuma zemākās pozīcijas (tīro ienākumu) prognozēšanu. Vissvarīgākais ir tas, ka var teikt, ka FP & A turpina darbu grāmatvedībā.
FP&A galvenā funkcija ir pārveidot visaptverošo uzņēmuma stratēģiju par plaša mēroga plānu ar gada darbības un kapitāla budžetu. Izmantojot finanšu modelēšanu, tā prognozē darbības un rentabilitātes rādītājus un nosaka gada mērķus galvenajiem darbības rādītājiem. Nodrošinot gada budžetu, tas nodrošina vadībai skaidru priekšstatu par turpmāko sniegumu, vienlaikus dodot darbiniekiem virzību uz kuru strādāt.
Lai apgūtu nepieciešamās prasmes finanšu plānošanai un analīzei, apmeklējiet finanšu FP & A kursus
FP&A loma un atbildība
- Analizējiet galveno darbības rādītāju (KPI) tendences, jo īpaši attiecībā uz finanšu rādītājiem, piemēram, pārdošanas apjomiem, izdevumiem un peļņas normu.
- Pārraugiet KPI un identificējiet neparedzētu noviržu cēloni
- Izstrādāt un pastāvīgi uzlabot budžeta plānošanu, finanšu prognozes un darbības prognozes
- Ad-hoc biznesa darbības pārskati
- Iepazīstiniet ar dažādu struktūrvienību un departamentu mēneša un ceturkšņa finanšu pārskatiem
- Ieviesiet biznesa informācijas rīku un informācijas paneļa pārskatus
- Izstrādājiet un analizējiet finanšu modeļus, lai atbalstītu stratēģiskās iniciatīvas
- Atbalsta vadības komandu un departamentu vadītājus ar datiem pamatotu analīzi
FP&A piemēri
Tālāk ir sniegti daži piemēri, lai labāk izprastu, kā analizēt datus un gūt uzņēmējdarbības ieskatus:
1. piemērs
Analīze
Iepriekš redzamajā diagrammā parādīti gada izdevumi loģistikai FY16 un FY17. Tas parāda, ka izdevumi loģistikai FY17 gadā pieauga par 25% gadā (pieņemot, ka pārdošanas apjomi pieauga tikai par 12%). Tas norāda, ka pastāv loģistikas ļaunprātīga izmantošana, un izmaksu kontrolei jāievieš izmaksu kontroles mehānisms.
2. piemērs
| Pārdevēja nosaukums | Izdevumi (miljonos USD) | Procenti | |
|---|---|---|---|
| 1 | KPMG | 15.4 | 50% |
| 2 | EY | 5.1 | 17% |
| 3 | ANZ Consulting | 3.1 | 10% |
| 4 | DBS Synergy Ltd | 2.4 | 8% |
| 5 | Citi | 4.7 | 15% |
| KOPĀ | 30.7 | 100% |
Analīze
Iepriekš sniegtajā tabulā parādīti uzņēmuma izdevumi vairākiem konsultāciju projektiem gada laikā. No sniegtās informācijas KPMG ieguva 50% no uzņēmuma uzņēmējdarbības, kas uzsver faktu, ka tas ir ļoti atkarīgs no KPMG, vai arī KPMG izmaksas ir ievērojami lielākas salīdzinājumā ar citām firmām.
3. piemērs
Analīze
Iepriekš redzamajā diagrammā parādīts darbinieku profils tehnoloģiju uzņēmumā. Šeit maksimālais darbinieku skaits ir atrodams pētniecības un attīstības nodaļā, kas ir aptuveni 44% no uzņēmuma darbaspēka. Tomēr, ja paskatās uz ieņēmumiem no R&D nodaļas (labajā diagrammā), tas parāda, ka tas dod tikai 27% no kopējiem ieņēmumiem. Lai noskaidrotu neatbilstības iemeslus, jāveic turpmāka analīze. Viens no iemesliem var būt tas, ka pētniecībā un attīstībā ir pārāk daudz darbinieku vai tie nespēj radīt uzņēmumam pietiekami daudz ieņēmumu.
Papildu resursi
Paldies, ka izlasījāt Finanšu rokasgrāmatu par FP & A lomu. Lai apgūtu vairāk, Finanses piedāvā plašu kursu klāstu par finanšu analīzi, grāmatvedību un finanšu modelēšanu. FMVA® Certification Join 350 600+ studenti, kas strādā tādos uzņēmumos kā Amazon, J.P.Morgan un Ferrari. Lai turpinātu mācīties un virzīt savu karjeru, noderēs šādi resursi:
- Finanšu pārskatu analīze Finanšu pārskatu analīze Kā veikt finanšu pārskatu analīzi. Šī rokasgrāmata iemācīs jums veikt peļņas vai zaudējumu aprēķina, bilances un naudas plūsmas pārskata finanšu pārskatu analīzi, ieskaitot maržas, rādītājus, izaugsmi, likviditāti, sviras, atdeves likmes un rentabilitāti.
- Pieci visaugstāk apmaksātie darbi finanšu nozarē Pieci visaugstāk apmaksātie darbi finanšu nozarē Mēs ceram, ka jums patiks šī rokasgrāmata par pieciem visaugstāk apmaksātajiem darbiem finanšu nozarē. Darba meklējumos finanšu nozare ir viegli konkurētspējīgākā. Tas attiecas pat uz sākuma līmeņa amatiem, jo veiksmīgas karjeras veidošana ir gandrīz pilnīgi nedzirdēta
- Ceļvedis par kļūšanu par finanšu analītiķi Ceļvedis par kļūšanu par finanšu analītiķi Kā kļūt par finanšu analītiķi. Izpildiet Finanšu rokasgrāmatu par tīklu veidošanu, atsākšanu, intervijām, finanšu modelēšanas prasmēm un daudz ko citu. Mēs gadu gaitā esam palīdzējuši tūkstošiem cilvēku kļūt par finanšu analītiķiem un precīzi zināt, kas tam nepieciešams.
- Labākie finanšu sertifikāti Visaugstākie finanšu sertifikāti Visaugstāko finanšu sertifikātu saraksts. Iegūstiet pārskatu par labākajiem finanšu sertifikātiem profesionāļiem visā pasaulē, kuri strādā šajā jomā. Šajā rokasgrāmatā salīdzinātas 6 populārākās programmas, lai kļūtu par sertificētu finanšu analītiķi no dažādiem programmu nodrošinātājiem, piemēram, CFA, CPA, CAIA, CFP, FRM, FMVA
