Korporatīvo kredītu analīze ir korporatīvā aizņēmēja kredītspējas novērtēšanas process, novērtējot tā finansiālās iespējas radīt pietiekami daudz naudas plūsmas, lai izpildītu savas saistības. Novērtējot aizņēmēja finansiālās iespējas, kredītu analītiķis izmanto dažādus kvalitatīvus un kvantitatīvus rīkus, lai analizētu aizņēmēja sniegtos finanšu datus.
Finanšu datus var iegūt no bilances Bilance Bilance ir viens no trim pamata finanšu pārskatiem. Šie paziņojumi ir svarīgi gan finanšu modelēšanai, gan grāmatvedībai. Bilancē tiek parādīti uzņēmuma kopējie aktīvi un to, kā šie aktīvi tiek finansēti, izmantojot vai nu parādu, vai pašu kapitālu. Aktīvi = pasīvi + pašu kapitāls, peļņas vai zaudējumu aprēķins, naudas plūsmas pārskats Naudas plūsmas pārskats Naudas plūsmas pārskats (oficiāli saukts par naudas plūsmas pārskatu) satur informāciju par to, cik daudz naudas uzņēmums ir saražojis un izlietojis noteiktā periodā. Tajā ir 3 sadaļas: skaidra nauda no operācijām, nauda no ieguldījumiem un nauda no finansēšanas. , vai citi finanšu pārskati, kas attiecas tikai uz aizņēmēja biznesu. Kredīta analīzes rezultāts nosaka, vai banka piešķirs aizdevumu, uz kuru aizņēmējs pieteicās, un ja tā, tad aizdevuma summu, kuru banka var piešķirt aizņēmējam.
Korporatīvās vienības kredītanalīze parāda uzņēmuma finanšu rādītājus un nosaka, vai pieteiktais aizdevums ir pietiekams, lai apmierinātu uzņēmuma finanšu vajadzības. Ja aizņēmēja pieprasītā aizdevuma summa ir mazāka par summu, kas nepieciešama mērķa izpildei līdz pabeigšanai, pastāv liels risks, ka projekts neizdosies pusceļā un aizdevējam rastos zaudējumi.
Pieteiktajai summai jābūt pietiekamai, lai finansētu mērķi vai projektu, samaksātu algu īpašniekam un tā direktoriem un segtu uzņēmuma darbības izdevumus. Pašreizējo un paredzamo naudas plūsmu analīze var noteikt uzņēmuma spēju apkalpot parādu un var pierādīt, cik lielā mērā uzņēmums var izturēt parādus.
Ātrais kopsavilkums
- Korporatīvās kredītanalīzes mērķis ir novērtēt korporatīvo aizņēmēju kredītspēju.
- Kredītu analīze sniedz informāciju par riska līmeni, kas saistīts ar kredīta piešķiršanu konkrētiem korporatīvajiem aizņēmējiem.
- Korporatīvo aizņēmēju kredītanalīze ir sarežģīts un ilgstošs process, jo ir ļoti daudz ierakstu un dokumentu, kas jāizvērtē kredītanalītiķim.
Kāda ir aktīvu un pasīvu attiecība?
Aktīvu un saistību attiecība ir galvenais kredītspējas rādītājs. Kredītspēja Kredītspēja, vienkārši sakot, ir tā, cik "cienīgs" vai pelnījis ir kredīts. Ja aizdevējs ir pārliecināts, ka aizņēmējs savlaicīgi izpildīs savas parādsaistības, aizņēmējs tiek uzskatīts par kredītspējīgu. uzņēmuma. Šis koeficients salīdzina visus uzņēmumam piederošos aktīvus ar katru parādu, ko tas ir parādā citiem uzņēmumiem un privātpersonām. Attiecību iegūst, ņemot visu aktīvu vērtību un dalot to ar visu uzņēmuma saistību vērtību, kā parādīts zemāk:
Aktīvu un pasīvu attiecība = Aktīvu kopsumma / Kopējās saistības
Attiecību var interpretēt, lai sniegtu dažādas perspektīvas. Skaitlis 2 vai lielāks nozīmē, ka uzņēmuma kredītspēja ir augsta. Jo augstāks rādītājs, jo labāk un vērtīgāk uzņēmums kļūst kredītspējas ziņā.
Ja koeficients ir 1, tas nozīmē, ka uzņēmuma aktīvu un saistību vērtība ir vienāda, secinot, ka pastāv zināms risks, kas saistīts ar kreditēšanu šai vienībai. Skaitlis, kas ir mazāks par 1, nozīmē, ka uzņēmums ir pārslogots ar parādiem un vairs neuzturēs parādus. Šādā gadījumā tā saistību vērtība pārsniedz tā aktīvu vērtību, un pastāv liela varbūtība, ka uzņēmums nepildīs savas saistības.
Kredīta piešķiršana šādai vienībai nozīmē pārāk liela riska uzņemšanos, jo uzņēmums, iespējams, izmantos līdzekļus, lai samaksātu savas saistības, nevis ieguldītu aktīvos, kas var radīt naudas plūsmas, lai nokārtotu savu parādu. Aktīvu un pasīvu attiecības aprēķināšana var palīdzēt kredītiķiem gūt ieskatu par uzņēmuma uzņēmējdarbības stabilitāti un kredītriska pakāpi.
Korporatīvo kredītu analīzes komponenti
1. Nesamaksātie debitoru parādi
Procents, kādā debitoru parādi netiek izpildīti un kļūst par sliktu parādu. Zems žurnāls, žurnāls. Pirmkārt, nosakiet, ko nozīmē termins slikts parāds. Dažreiz fiskālā perioda beigās, kad uzņēmums gatavojas sagatavot finanšu pārskatus, ir jānosaka, kāda tā debitoru parādu daļa ir iekasējama. Daļa, kas, pēc uzņēmuma domām, ir neatgūstama, ir tā sauktā “sliktā parāda izdevumi”. Sniedz ieskatu par to, cik stabils ir uzņēmums. Bezcerīgi parādi ir izdevumi uzņēmumam, un jo lielāka ir to vērtība, jo lielāka ir zaudējumu summa, kas rodas uzņēmējdarbībai.
Neapmaksāto debitoru parādu vērtību var iegūt, dalot debitoru parādu vērtību ar vidējo pārdošanas apjomu mēnesī un reizinot iegūto vērtību ar 30 dienām. Tas norāda vidējo dienu skaitu mēnesī, kad debitoru parādi paliek neapmaksāti.
Debitoru parādi ir jāsamaksā īsā laika periodā, parasti dažu dienu vai nedēļu laikā. Ja tie netiek apmaksāti ilgāku laiku, nekā atļauts, tas nozīmē, ka pastāv risks, kas saistīts ar kreditēšanu šai vienībai.
2. Kapitāla stabilitāte
Uzņēmuma kapitāla stabilitāte parāda tā akcionāru apņemšanos. Cik lielu kapitālu akcionāri var pievienot biznesam, kad tas darbojas neticami? Ja īpašnieki vēlas un ir gatavi piešķirt uzņēmumam papildu kapitālu, tas nozīmē, ka viņi ir apņēmušies redzēt uzņēmuma panākumus.
Īpašnieku atbalsts un apņemšanās var dot bankai pārliecību aizdot uzņēmumam. Tāpēc bizness var uzņemties papildu parādus, lai stabilizētu savu darbību, ieguldīt paplašināšanā un iegādāties papildu aktīvus.
3. Kredīta garantija
Uzņēmumam jāspēj sniegt nodrošinājumu Nodrošinājums Nodrošinājums ir aktīvs vai īpašums, ko fiziska vai juridiska persona piedāvā aizdevējam kā aizdevuma nodrošinājumu. To izmanto kā aizdevuma iegūšanas veidu, kas darbojas kā aizsardzība pret iespējamiem aizdevēja zaudējumiem, ja aizņēmējs nepilda savus maksājumus. pret komerciālo aizdevumu, ko viņi plāno ņemt. Nodrošinājums darbojas kā nodrošinājums gadījumā, ja uzņēmums nespēj izpildīt savas parāda saistības. Lai gan neviens finanšu aizdevējs neplāno izmantot kreditora atmaksu par parādnieka īpašumu, ķīla kalpo kā apdrošināšana, ja nav citu iespēju atgūt biznesam piešķirto summu kā aizdevumu.
Saistītie lasījumi
Finanses ir oficiālais globālā sertificētā banku un kredīta analītiķu (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikāta nodrošinātājs. Sertificētā banku un kredītu analītiķu (CBCA) ™ akreditācija ir pasaules mēroga kredītanalītiķu standarts, kas aptver finanses, grāmatvedību, kredīta analīzi, naudas plūsmas analīzi. , derību modelēšana, aizdevuma atmaksa un citas darbības. sertifikācijas programma, kas izstrādāta, lai palīdzētu ikvienam kļūt par pasaules klases finanšu analītiķi. Lai turpinātu virzīties uz priekšu, noderēs tālāk norādītie papildu resursi:
- Apmācība bankas kredīta analīzei Bankas kredīta analīzes apmācība Bankas kredīta analīzes apmācība dod studentiem nepieciešamās prasmes, lai veiktu finanšu datu kvantitatīvu analīzi, lai noteiktu
- Kredīta analīze Kredīta analīze Kredīta analīze ir novērtēšanas metode, kas nosaka, vai aizdevumi tiek izsniegti ar iespējamiem noteikumiem un vai potenciālie aizņēmēji var un ir gatavi atmaksāt aizdevumu. Tas pārbauda potenciālā aizņēmēja atbilstību kredītiem noteiktajiem kritērijiem.
- Regresa kredīts (parāds) Regresa kredīts (parāds) Regresa aizdevums - alternatīvi pazīstams arī kā regresa parāds - ir aizdevuma veids, kas liek aizņēmējam 100% atbildēt par jebkuru atlikumu. Ja aktīva tirgus vērtība ir mazāka par aizdevuma summu, aizdevējs var aiziet aiz citiem aizņēmēja aktīviem, lai kompensētu papildu zaudējumus. Tas notiek pat tad, ja pārējie aktīvi netika izmantoti kā aizdevuma nodrošinājums.
- Populārāko kredītanalītiķu sertifikāti Top kredītanalītiķu sertifikāti Labāko kredītanalītiķu sertifikātu saraksts. Iegūstiet pārskatu par labākajiem finanšu sertifikātiem profesionāļiem visā pasaulē, kuri strādā šajā jomā.
