Konsolidācijas modelis tiek veidots, apvienojot finanšu rezultātus. Trīs finanšu pārskati Trīs finanšu pārskati ir peļņas vai zaudējumu aprēķins, bilance un naudas plūsmas pārskats. Šie trīs galvenie paziņojumi sastāv no vairākām biznesa vienībām vienā modelī. Parasti modeļa pirmā darblapa ir kopsavilkuma vai konsolidācijas skats, kurā redzami augstākā līmeņa rādītāji (mēneša un gada ieņēmumi Ieņēmumu plūsmas Ieņēmumu plūsmas ir dažādi avoti, no kuriem uzņēmums nopelna naudu no preču pārdošanas vai pakalpojumu sniegšanas. Ieņēmumu veidi, kurus uzņēmums reģistrē savos kontos, ir atkarīgi no uzņēmējdarbības veida, ko veic uzņēmums. Skatiet kategorijas un piemērus, peļņu, izmaksas Fiksētās un mainīgās izmaksas Izmaksu var klasificēt vairākos veidos atkarībā no tā veida. Viena no populārākajām metodēm ir klasifikācija pēc fiksētajām un mainīgajām izmaksām. Fiksētās izmaksas nemainās, palielinoties / samazinoties ražošanas apjoma vienībām, savukārt mainīgās izmaksas ir atkarīgas tikai no tā, produktivitātes līmenis utt.) Tabulu veidā, diagrammas vai diagrammas. Citās modeļa cilnēs tiek parādīti finanšu dati. Datu avoti finanšu modelēšanā Pareizu datu avotu apkopošana un izmantošana finanšu modelēšanā ir izšķiroša uzņēmuma panākumu gūšanai. Finanšu modelēšanai ir nepieciešams apkopot datus pa departamentiem, biznesa vienībām vai produktu līnijām pa gadiem, ceturkšņiem vai mēnešiem.
Konsolidācijas modeļa veidošana
Šajā sadaļā mēs detalizēti sadalīsim modelēšanas procesu, lai rūpīgi izskaidrotu detaļas. Šajā izlases modelī projekti ir galvenās “biznesa vienības” ar saviem ieņēmumiem un izmaksām. Tas ir ļoti vienkāršs modelis, kurā ir tikai daži ievadi, taču reālās uzņēmējdarbības vidē konsolidācijas modeļi var būt diezgan sarežģīti un ietver dažādus datu avotus un padziļinātus aprēķinus.
1. Izveidojiet darbgrāmatas ar projektiem atbilstošām etiķetēm
FP&A analītiķis FP&A analītiķis kļūst par korporācijas FP&A analītiķi. Mēs izklāsta algu, prasmes, personību un apmācību, kas jums nepieciešama FP & A darbiem un veiksmīgai finanšu karjerai. FP & A analītiķi, vadītāji un direktori ir atbildīgi par to, lai vadītājiem sniegtu nepieciešamo analīzi un informāciju, un konsolidācijas modeli programmā Excel sāk veidot, izveidojot vairākas darbgrāmatas. Katrs projekts tiek piešķirts konkrētai darbgrāmatai.
2. Norādiet kolonnu un rindu iezīmes no visaugstākā līdz zemākajam līmenim
Katram projektam FP & A analītiķis nosaka nepieciešamās kolonnas un rindas. Šajā modelī laiks (t.i., mēneši) ir galvenā sleja, un finanšu rādītāji (kopējie ieņēmumi, kopējās izmaksas, peļņa utt.) Ir galvenās rindas. Sākot ar augstākā līmeņa rādītājiem, analītiķis ievietos rindas zemāka līmeņa skaitļiem, piemēram, dažādiem izdevumiem. Bez atsevišķiem mēnešiem bieži ir arī sleja, kurā parādīti visa gada rezultāti vai mēneša vidējie rādītāji.
3. Ievietojiet tabulās attiecīgos datus
Kad visas kolonnas un rindas ir identificētas, FP & A analītiķis ievada atbilstošo informāciju, kas savākta no finanšu pārskatiem vai iegūta, izstrādājot vaicājumus par neapstrādātiem datiem. Tie ir dati, kas tabulā ir jāaizpilda manuāli, tāpēc analītiķim jāizmanto citas krāsas fonts (šajā parauga modelī tiek izmantots zils), lai atšķirtu skaitļus no tiem, kas tiks aprēķināti.
4. Aprēķiniet finanšu rādītājus, izmantojot datu tabulas
Ievērojot visu vēlamo informāciju, FP & A analītiķis var aprēķināt metriku, kas nav viegli pieejama no finanšu pārskatiem vai citiem avotiem. Metrika var būt tādi skaitļi kā katra projekta kopējās izmaksas, peļņas normas un produktivitātes rādītāji. Aprēķinos parasti izmanto tādas formulas kā SUM, AVERAGE un SUMPRODUCT. Lai labāk izsekotu aprēķina kļūdām, analītiķiem vienmēr jāiekļauj šūnu atsauces. Skaitļi jāparāda melnā krāsā vai citās krāsās, lai tos atšķirtu no manuāli kodētiem datiem.
5. Apstipriniet datus ar finanšu pārskatiem
Pēc datu tabulu aizpildīšanas analītiķim vienmēr jāapstiprina dati ar skaitļiem finanšu pārskatos, lai nodrošinātu precizitāti. Šis ir ļoti izšķirošs solis konsolidācijas modeļu izveidē - tāds, kas jāpabeidz, pirms pāriet uz pēdējiem soļiem.
6. Izveidojiet kopsavilkuma vai konsolidācijas cilni
Kad visas individuālās projekta analīzes ir pabeigtas, FP & A analītiķis izveido kopsavilkuma vai konsolidācijas darblapu kā pirmo modeļa cilni. Šī ir lapa, kurā apkopoti visi projekta finanšu rādītāji un sniegta augstākā līmeņa informācija, kas ir svarīga vadītājiem un korporatīvajiem lēmumu pieņēmējiem. Analītiķi var izveidot tabulas, lai parādītu tādus skaitļus kā kopējie ieņēmumi, kopējās izmaksas, peļņas normas un maržas procenti visā biznesā. Tie var arī iekļaut informāciju, kas vadītājiem ir noderīga, lai uzlabotu darbības efektivitāti, piemēram, darbinieku produktivitātes rādītājus.
7. Aizpildiet šūnas, izmantojot šūnu atsauces no atsevišķiem projekta datiem
Nākamais solis ir ciparu ievietošana kopsavilkuma tabulās, izmantojot formulas. Formulās analītiķim vienmēr jāizmanto šūnu atsauces no atsevišķām projekta cilnēm, nevis vienkārši jāpievieno skaitļi. Tas ir paredzēts, lai pārliecinātos, ka aprēķinos tiek izmantoti pareizie skaitļi, un lai analītiķis varētu atgriezties un pārbaudīt atsauces šūnas, ja pastāv atšķirības.
8. Ģenerējiet diagrammas un diagrammas, lai vizualizētu kopsavilkuma datus
Izmantojot datus kopsavilkuma tabulās, analītiķis ievieto diagrammas un diagrammas, lai sniegtu informāciju jēgpilnos un viegli interpretējamos formātos. Datu vizualizēšanai FP & A analītiķi izmanto vairākus diagrammu veidus, tāpēc vienkārši izvēlieties tipus, kas vislabāk atspoguļo datu raksturojumu un analītiskās tendences.
9. Prezentējiet modeli profesionālā un kārtīgā formātā
Visbeidzot, notīriet, formatējiet un izrotājiet konsolidācijas modeli, lai tas izskatās profesionāls. Tas ir ļoti svarīgi, jo vadības komanda nevēlas redzēt neorganizētu informācijas paneli, kurā viņiem būs grūti saprast finanšu rādītājus.
Lejupielādējiet bezmaksas veidni
Ievadiet savu vārdu un e-pasta adresi zemāk esošajā formā un lejupielādējiet bezmaksas veidni tūlīt!
Saistītie lasījumi
Finanses ir oficiālais finanšu modelēšanas un vērtēšanas analītiķa FMVA® sertifikāta nodrošinātājs. Pievienojieties 350 600+ studentiem, kuri strādā tādos uzņēmumos kā Amazon, J.P.Morgan un Ferrari un piedalās misijā, lai palīdzētu jums virzīt savu karjeru.
Lai turpinātu mācīties un attīstīt savas prasmes, noderēs šie papildu bezmaksas finanšu resursi:
- Finanšu modeļa veidi Finanšu modeļu veidi Visizplatītākie finanšu modeļu veidi ir: 3 pārskatu modelis, DCF modelis, M&A modelis, LBO modelis, budžeta modelis. Atklājiet 10 populārākos veidus
- Finanšu modeļa veidošana programmā Excel
- Finanšu modelēšanas paraugprakses paraugprakse Finanšu modelēšanas paraugprakse Šis raksts ir paredzēts, lai lasītājiem sniegtu informāciju par finanšu modelēšanas paraugpraksi un viegli sekojošu, detalizētu rokasgrāmatu par finanšu modeļa izveidi.
- Bezmaksas finanšu modelēšanas rokasgrāmata Bezmaksas finanšu modelēšanas rokasgrāmata Šajā finanšu modelēšanas ceļvedī ir iekļauti Excel padomi un paraugprakse par pieņēmumiem, virzītājspēkiem, prognozēšanu, trīs paziņojumu sasaisti, DCF analīzi un citu informāciju.
