Bāzeles vienošanās attiecas uz banku uzraudzības noteikumu kopumu, ko noteikusi Bāzeles Banku uzraudzības komiteja (BCBS). Tie tika izstrādāti vairākus gadus laika posmā no 1980. līdz 2011. gadam, gadu gaitā piedzīvojot vairākas modifikācijas.
Bāzeles vienošanās tika izveidotas ar mērķi izveidot starptautisku normatīvo regulējumu kredītriska pārvaldībai. Kredītrisks Kredītrisks ir zaudējumu risks, kas var rasties, ja kāda no pusēm neievēro jebkura finanšu līguma noteikumus, galvenokārt, un tirgus risku. Viņu galvenā funkcija ir nodrošināt, ka bankām ir pietiekami daudz naudas rezervju, lai izpildītu savas finansiālās saistības un izdzīvotu finansiālās un ekonomiskās grūtībās. Viņu mērķis ir arī stiprināt korporatīvo pārvaldību Korporatīvā pārvaldība Korporatīvā pārvaldība ir kaut kas pilnīgi atšķirīgs no ikdienas operatīvās vadības darbībām, ko veic uzņēmuma vadītāji. Tā ir riska pārvaldības un pārredzamības sistēma.
Noteikumi tiek uzskatīti par visaptverošāko noteikumu kopumu, kas regulē starptautisko banku sistēmu. Bāzeles vienošanās var sadalīt Bāzeles I, Bāzeles II un Bāzeles III līgumos.
Bāzele I
Bāzele I, kas pazīstama arī kā Bāzeles kapitāla vienošanās, tika izveidota 1988. gadā. Tā tika izveidota, reaģējot uz pieaugošo starptautisko banku skaitu un finanšu tirgu pieaugošo integrāciju un savstarpējo atkarību. Vairāku valstu regulatori bija noraizējušies par to, ka starptautiskajām bankām nav pietiekamas naudas rezerves. Tā kā tajā laikā starptautiskie finanšu tirgi bija dziļi integrēti, vienas lielas bankas neveiksme var izraisīt krīzi vairākās valstīs.
Bāzele I G10 valstīs 1992. gadā tika ieviesta ar likumu, taču vairāk nekā 100 valstis šos noteikumus ieviesa ar nelielām pielāgošanām. Noteikumu mērķis bija uzlabot finanšu sistēmas stabilitāti, nosakot obligāto rezervju prasības starptautiskajām bankām.
Tas arī nodrošināja sistēmu kredītriska pārvaldībai, izmantojot dažādu aktīvu riska svērumu. Saskaņā ar Bāzele I aktīvus klasificēja četrās kategorijās, pamatojoties uz riska svērumiem:
- 0% bezriska aktīviem (nauda, valsts obligācijas)
- 20% kredītiem citām bankām vai vērtspapīriem ar visaugstāko kredītreitingu. Kredītreitings Kredītreitings ir konkrētas kredītiestādes viedoklis par uzņēmuma (valdības, biznesa vai privātpersonas) spēju un vēlmi pilnībā un pilnībā izpildīt savas finanšu saistības. noteiktajos termiņos. Kredītreitings arī norāda uz iespēju, ka parādnieks nepildīs saistības.
- 50% hipotēkām mājokļiem
- 100% uzņēmumu parādam
Bankām, kurām bija ievērojama starptautiska klātbūtne, bija jāuzglabā 8% no riska svērtajiem aktīviem kā naudas rezerves. Starptautiskās bankas vadīja kapitāla piešķiršanu zemāka riska ieguldījumiem. Bankām tika doti stimuli ieguldīt valsts parādos un mājokļu hipotēkās, nevis uzņēmuma parādos.
Bāzele II
Bāzele II, kas ir Bāzeles I paplašinājums, tika ieviesta 2004. gadā. Bāzele II ietvēra jaunus regulējuma papildinājumus un bija vērsta uz trīs galveno jautājumu uzlabošanu - minimālā kapitāla prasības, uzraudzības mehānismi un pārredzamība, kā arī tirgus disciplīna.
Bāzele II izveidoja visaptverošāku riska pārvaldību. Riska pārvaldība Riska pārvaldība ietver tādu riska faktoru identificēšanu, analīzi un reaģēšanu uz tiem, kas ir biznesa dzīves sastāvdaļa. Parasti to veic ar ietvaru. Tas tika izdarīts, izveidojot standartizētus pasākumus kredīta, darbības un tirgus riskam. Bankām bija obligāti jāizmanto šie pasākumi, lai noteiktu minimālās kapitāla prasības.
Galvenais Bāzeles I ierobežojums bija tāds, ka minimālās kapitāla prasības tika noteiktas, aplūkojot tikai kredītrisku. Tas nodrošināja daļēju riska pārvaldības sistēmu, jo tika ignorēti gan darbības, gan tirgus riski.
Bāzele II izveidoja standartizētus pasākumus operacionālā riska mērīšanai. Apskatot kredītrisku, tā koncentrējās arī uz tirgus vērtībām, nevis uz bilances vērtībām. Turklāt tas nostiprināja uzraudzības mehānismus un tirgus pārredzamību, izstrādājot informācijas atklāšanas prasības, lai uzraudzītu noteikumus. Visbeidzot, tas nodrošināja, ka tirgus dalībnieki iegūst labāku piekļuvi informācijai.
Bāzele III
2008. gada globālā finanšu krīze 2008. – 2009. Gada globālā finanšu krīze Globālā finanšu krīze 2008. – 2009. Gadā attiecas uz milzīgo finanšu krīzi, ar kuru pasaule saskārās no 2008. līdz 2009. gadam. Finanšu krīze nodarīja zaudējumus cilvēkiem un iestādēm visā pasaulē, jo miljoniem cilvēku amerikāņu dziļa ietekme. Finanšu iestādes sāka grimt, daudzas no tām absorbēja lielākas struktūras, un ASV valdība bija spiesta piedāvāt glābšanas līdzekļus, kas atklāja starptautiskās finanšu sistēmas vājās vietas un noveda pie Bāzeles III izveidošanas. Bāzeles III noteikumi tika izveidoti 2010. gada novembrī pēc finanšu krīzes; tomēr tie vēl jāīsteno. To ieviešana pēdējos gados pastāvīgi kavējas, un paredzams, ka tas notiks 2022. gada janvārī.
Bāzele III identificēja galvenos iemeslus, kas izraisīja finanšu krīzi. Tie ietver sliktu korporatīvo pārvaldību un likviditātes pārvaldību, pārāk lielu kapitāla struktūru regulatīvo ierobežojumu trūkuma dēļ un nepareizi saskaņotus stimulus Bāzelē I un II.
Bāzele III nostiprināja minimālās kapitāla prasības, kas izklāstītas Bāzeles I un II. Turklāt tas ieviesa dažādas kapitāla, sviras un likviditātes rādītāja prasības. Saskaņā ar Bāzeles III noteikumiem bankām bija jāuztur šādi finanšu rādītāji:
Tāpat Bāzele III ietvēra jaunas kapitāla rezerves prasības un pretcikliskus pasākumus, lai palielinātu rezerves kredītu paplašināšanās periodos un atvieglotu prasības samazinātu kreditēšanas periodu laikā. Saskaņā ar jauno pamatnostādni bankas tika iedalītas dažādās grupās, ņemot vērā to lielumu un vispārējo nozīmi ekonomikai. Lielākām bankām bija jāpiemēro augstākas rezervju prasības, jo tām bija lielāka nozīme ekonomikā.
Bāzeles vienošanās ir ārkārtīgi svarīga starptautisko finanšu tirgu darbībai. Tie nekad nevar būt nemainīgi, un tie ir nepārtraukti jāatjaunina, pamatojoties uz pašreizējiem tirgus apstākļiem un pagātnes pieredzi.
Saistītie lasījumi
Finanses ir oficiālais globālā sertificētā banku un kredītu analītiķu (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikāta nodrošinātājs. Sertificētā banku un kredītu analītiķu (CBCA) ™ akreditācija ir globāls kredītanalītiķu standarts, kas aptver finanses, grāmatvedību, kredīta analīzi, naudas plūsmas analīzi. , derību modelēšana, aizdevuma atmaksa un citas darbības. sertifikācijas programma, kas izstrādāta, lai palīdzētu ikvienam kļūt par pasaules klases finanšu analītiķi. Lai turpinātu virzīties uz priekšu, noderēs tālāk norādītie papildu finanšu resursi:
- Bankas rezerves Bankas rezerves Bankas rezerves ir minimālās naudas rezerves, kas finanšu iestādēm jebkurā brīdī jāglabā savās glabātavās. Obligātās naudas rezerves prasības
- Kapitāla pietiekamības koeficients Kapitāla pietiekamības koeficients (CAR) Kapitāla pietiekamības koeficients nosaka standartus bankām, aplūkojot bankas spēju samaksāt saistības un reaģēt uz kredītriskiem un operacionālajiem riskiem. Bankai, kurai ir labs CAR, ir pietiekami daudz kapitāla, lai absorbētu iespējamos zaudējumus. Tādējādi tam ir mazāks risks kļūt maksātnespējīgam un zaudēt noguldītāju naudu.
- 1. pamata kapitāls (CET1) 1. līmeņa pamata kapitāls (CET1) 1. līmeņa pamata kapitāls (CET1) ir 1. līmeņa kapitāla sastāvdaļa, un tas ietver parastās akcijas un nesadalīto peļņu. Tika sākta CET1 ieviešana
- Riska svērtie aktīvi Riska svērtie aktīvi ir bankas termins, kas attiecas uz aktīvu klasifikācijas sistēmu, kuru izmanto, lai noteiktu minimālo kapitālu, kas bankām būtu jāglabā kā rezerves, lai mazinātu maksātnespējas risku. Minimālā kapitāla apjoma uzturēšana palīdz mazināt riskus.
