Komerciālais kredīts, saukts arī par komerciālo kredītlīniju, attiecas uz iepriekš apstiprinātu naudas summu, kuru banka vai cits aizdevējs dara pieejamu uzņēmumam. Uzņēmums pēc saviem ieskatiem var piesaistīt naudu no komerckredīta, lai izpildītu savas finansiālās saistības.
Izpratne par komerciālo kredītu
Komerckredīts ir atjaunojams aizdevums, ko piedāvā uzņēmumam, ļaujot uzņēmumam sastādīt iepriekš apstiprinātu naudas summu, lai segtu uzņēmējdarbības izdevumus. Komerckredīts ir izplatīts finansēšanas rīks, ko uzņēmumi izmanto apgrozāmā kapitāla uzturēšanai. Apgrozāmā kapitāla formula Apgrozāmā kapitāla formula ir apgrozāmie līdzekļi mīnus kārtējās saistības. Tas ir uzņēmuma īstermiņa likviditātes rādītājs; tas, kas paliek bilances prasībās, pirkumu krājumu krājumu inventārs ir bilancē atrodams apgrozāmo līdzekļu konts, kas sastāv no visām izejvielām, nepabeigtajiem un gatavajiem izstrādājumiem, uzkrājies uzņēmums. To bieži uzskata par visnelikvīdāko no visiem apgrozāmajiem līdzekļiem - tādējādi ātrās attiecības aprēķinā tas tiek izslēgts no skaitītāja. un finansēt pamatlīdzekļu iegādi.
Procenti, ko iekasē par komerckredītiem, ir tikai pret uzņēmuma aprēķināto summu. Piemēram, ja uzņēmums ir iepriekš apstiprināts 100 000 ASV dolāru komerciālai kredītlīnijai, bet no kopējās kredīta summas piesaista tikai 50 000 ASV dolāru, tam būs jāmaksā tikai procenti par piesaistīto summu (50 000 USD).
Turpretī, ja uzņēmumam tiktu piešķirts 100 000 ASV dolāru aizdevums, uzņēmumam būtu jāmaksā procenti par visu 100 000 ASV dolāru summu. Tāpēc, izmantojot komerciālu kredītlīniju, uzņēmums var piesaistīt tikai nepieciešamo summu un maksāt procentus par šo summu.
Komerckredītu veidi
1. Nodrošināti komerckredīti
Nodrošināts komerciālais kredīts ir nodrošināts ar nodrošinājumu. Piemēri aktīviem, kurus var izmantot kā nodrošinājumu komerciālam kredītam, ir debitoru parādi Debitoru parādi Debitoru parādi (AR) atspoguļo uzņēmuma kredītu pārdošanas apjomus, kurus tā klienti vēl nav pilnībā apmaksājuši, kā bilances apgrozāmo līdzekli. Uzņēmumi ļauj saviem klientiem maksāt samērīgā, ilgākā laika posmā, ja vien ir panākta vienošanās par noteikumiem. , inventārs un pamatlīdzekļi. Ja uzņēmums nespēj atdot no komerckredīta piesaistīto summu, aizdevējs var uzņemties īpašumtiesības uz nodrošinājumu un likvidēt aktīvus, lai nokārtotu nesamaksāto atlikumu.
2. Nenodrošināts komerckredīts
Nenodrošināts komerckredīts netiek nodrošināts ar nodrošinājumu. Tomēr gandrīz nenodrošinātai komerciālajai kredītlīnijai ir nepieciešama personiska garantija. Augstākā kredītriska dēļ uzņēmumam parasti ir jāpierāda spēcīgs kredītprofils un finansiāli pamatots un pārbaudīts bizness, lai to apstiprinātu nenodrošinātai komerckredītu līnijai. Iepriekš neapstiprināta komerckredīta summa iepriekš ir apstiprināta par zemāku, un tai ir augstāka procentu likme.
Piemērs
Uzņēmums ABC vēlas finansēt krājuma iegādi pārdošanai Boksa dienā Kanādā. Lai to izdarītu, uzņēmums nodrošina komerciālu kredītu pie aizdevēja par 100 000 USD, nodrošinot ar uzņēmuma pamatlīdzekļiem. Procentu likme ir mainīgā procentu likme galvenajai likmei + 2%, apvienojot katru mēnesi. Vai tas ir nodrošināta vai nenodrošināta komerckredīta piemērs?
Tā kā komerciālais kredīts ir nodrošināts ar uzņēmuma pamatlīdzekļiem, PP&E (pamatlīdzekļi) PP&E (pamatlīdzekļi) ir viens no galvenajiem ilgtermiņa aktīviem, kas atrodams bilancē. PP&E ietekmē Capex, nolietojums un pamatlīdzekļu iegāde / izvietošana. Šiem aktīviem ir galvenā loma uzņēmuma darbības un nākotnes izdevumu finanšu plānošanā un analīzē, tas būtu nodrošināta komerckredīta piemērs.
Vairāk resursu
Finanses ir oficiālais globālās finanšu modelēšanas un vērtēšanas analītiķu (FMVA) ™ FMVA® sertifikācijas nodrošinātājs. Pievienojieties 350 600+ studentiem, kuri strādā tādos uzņēmumos kā Amazon, JP Morgan un Ferrari sertifikācijas programma, kas paredzēta ikvienam, lai kļūtu par pasaules klases finanšu analītiķi. . Lai turpinātu virzīties uz priekšu, noderēs tālāk norādītie papildu finanšu resursi:
- Bankas līnija Bankas līnija Bankas līnija vai kredītlīnija (LOC) ir sava veida finansējums, ko banka vai cita persona piešķir privātpersonai, korporācijai vai valdības struktūrai.
- Parāda pakti Parādu pakti Parāda derības ir ierobežojumi, kurus aizdevēji (kreditori, parādu turētāji, ieguldītāji) noslēdza kreditēšanas līgumus, lai ierobežotu aizņēmēja (parādnieka) rīcību.
- Regresa aizdevums Regresa aizdevums (parāds) Regresa aizdevums - alternatīvi pazīstams kā regresa parāds - ir aizdevuma veids, kas liek aizņēmējam 100% atbildēt par jebkuru atlikumu. Ja aktīva tirgus vērtība ir mazāka par aizdevuma summu, aizdevējs var aiziet aiz citiem aizņēmēja aktīviem, lai kompensētu papildu zaudējumus. Tas notiek pat tad, ja pārējie aktīvi netika izmantoti kā aizdevuma nodrošinājums.
- Apgrozāmā kredītlīnija Apgrozāmā kredītlīnija Atjaunojamā kredītlīnija ir kredītlīnija, ko vieno banka un uzņēmums. Tam ir noteikta maksimālā summa, un
