Neto parāda attiecība pret EBITDA mēra uzņēmuma spēju nomaksāt savas saistības. Tas parāda, cik daudz laika uzņēmumam nepieciešams darboties pašreizējā parāda un EBITDA līmenī, lai samaksātu visu parādu.
Neto parāda attiecība pret EBITDA ir līdzīga parāda attiecībai pret EBITDA, jo tā mēra spēju samaksāt īstermiņa un ilgtermiņa saistības, bet neto parāda attiecība pret EBITDA arī veido skaidro naudu un EBITDA. naudas ekvivalenti Naudas ekvivalenti Nauda un tās ekvivalenti ir vislikvidākie no visiem bilances aktīviem. Skaidras naudas ekvivalentos ietilpst naudas tirgus vērtspapīri, baņķiera akceptējumi uzņēmumā.
Neto parāda un EBITDA attiecības sadalīšana
Neto parāda attiecība pret EBITDA tiek aprēķināta pēc šādas formulas:
- Uzņēmuma kopējo parādu nosaka īstermiņa un ilgtermiņa saistību summa, ieskaitot kreditoru parādi Kreditoru parādi Kreditoru parādi ir saistības, kas rodas, kad organizācija saņem preces vai pakalpojumus no piegādātājiem uz kredīta. Paredzams, ka debitoru parādi tiks atmaksāti gada laikā vai viena darbības cikla laikā (atkarībā no tā, kurš ir ilgāks). AP tiek uzskatīta par vienu no likvīdākajām īstermiņa saistību, maksājamo parādzīmju, hipotēku un jebkura cita veida parādiem, kurus uzņēmums var būt uzņēmies. Neto parāds attiecas uz uzņēmuma parādu pēc naudas un naudas ekvivalenta rezervju uzskaites, jo tie ir vislikvidākie uzņēmuma aktīvi.
- EBITDA attiecas uz uzņēmuma peļņas summu pirms procentiem, nodokļiem, nolietojuma un amortizācijas. To izmanto, lai novērtētu uzņēmuma finansiālo stāvokli un rentabilitāti.
Neto parāda, Tt un EBITDA attiecības pielietojums
Augstākas neto parāda attiecība pret EBITDA norāda, ka uzņēmumam var rasties grūtības nomaksāt savas finanšu saistības, pamatojoties uz likvīdajiem aktīviem un EBITDA EBITDA EBITDA vai Peļņa pirms procentiem, nodokļiem, nolietojumu, amortizāciju ir uzņēmuma peļņa pirms jebkura no šiem neto tiek veikti atskaitījumi. EBITDA koncentrējas uz uzņēmuma darbības lēmumiem, jo tajā tiek aplūkota uzņēmuma rentabilitāte no pamatdarbībām pirms kapitāla struktūras ietekmes. Formula, piemēri. Šo koeficientu bieži izmanto kredītreitingu aģentūras, potenciālie investori, kā arī korporatīvie pircēji (t.i., apvienošanai vai pārņemšanai), lai novērtētu uzņēmuma finansiālo stāvokli.
Parasti neto parāda attiecība pret EBITDA tiek uzskatīta par pieņemamu. Jo zemāka attiecība, jo lielāka ir varbūtība, ka firma veiksmīgi nomaksās savu parādu. Rādītāji, kas pārsniedz 3 vai 4, kalpo kā “sarkanie karogi” un norāda, ka uzņēmums nākotnē var būt finansiāli noraizējies.
Tomēr vienlaikus ir svarīgi atzīmēt, ka neto parāda attiecība pret EBITDA nav vienīgais uzticamākais uzņēmuma finansiālās situācijas un rentabilitātes rādītājs. Piemēram, ja uzņēmums nesen ieguldīja pamatlīdzekļos (PP&E), visticamāk, gada parāds būs liels.
Ieguldījums var radīt lielāku pārdošanas apjomu nākamajā finanšu gadā. Fiskālais gads (FY) Fiskālais gads (FY) ir 12 mēnešu vai 52 nedēļu laika posms, ko valdības un uzņēmumi izmanto grāmatvedības vajadzībām gada finanšu pārskatu sagatavošanai. Fiskālais gads (FY) ne vienmēr seko kalendārajam gadam. Tas var būt tāds periods kā 2009. gada 1. oktobris - 2010. gada 30. septembris, taču kārtējā fiskālā gada neto parāda attiecība pret EBITDA būs lielāka, jo palielināsies parāds. Šajā gadījumā attiecība nav visprecīzākais vai uzticamākais rādītājs tam, kāda izskatās uzņēmuma finanšu nākotne.
Praktiskais piemērs
Apsveriet finanšu informāciju, kas iegūta no BotPlant Corporation finanšu pārskatiem, zemāk:
• Skaidra nauda: 50 000 USD
• Naudas ekvivalenti: 10 000 USD
• EBITDA: 75 000 USD
• Īstermiņa parāds: 40 000 USD
• Ilgtermiņa parāds: 100 000 USD
• Neto parāds: 80 000 USD
Balstoties uz formulu un sniegto informāciju, BotPlant neto parādu var aprēķināt šādi: (40 000 USD + 100 000 USD) - (50 000 USD + 10 000 USD) = $80,000
Ņemot vērā EBITDA, tīrā parāda un EBITDA attiecību var aprēķināt šādi:
$80,000 / $75,000 = 1.07
Tā ir salīdzinoši zema neto parāda attiecība pret EBITDA, un tas nozīmē, ka uzņēmumam var rasties nelielas grūtības vai nav grūtības nomaksāt savas saistības pašreizējā peļņas, naudas un parāda līmenī.
Vairāk resursu
Finanses ir oficiālais globālā sertificētā banku un kredīta analītiķu (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikāta nodrošinātājs. Sertificētā banku un kredītu analītiķu (CBCA) ™ akreditācija ir pasaules mēroga kredītanalītiķu standarts, kas aptver finanses, grāmatvedību, kredīta analīzi, naudas plūsmas analīzi. , derību modelēšana, aizdevuma atmaksa un citas darbības. sertifikācijas programma, kas izstrādāta, lai palīdzētu ikvienam kļūt par pasaules klases finanšu analītiķi. Lai turpinātu virzīties uz priekšu, noderēs tālāk norādītie papildu finanšu resursi:
- Īstermiņa saistības Īstermiņa saistības Īstermiņa saistības ir saimnieciskas vienības finanšu saistības, kas maksājamas un maksājamas gada laikā. Uzņēmums tos uzrāda bilancē. Saistības rodas, kad uzņēmumam ir veikts darījums, kas ir radījis cerības uz skaidras naudas vai citu ekonomisko resursu aizplūšanu nākotnē.
- EBIT pret EBITDA EBIT pret EBITDA EBIT pret EBITDA - divi ļoti izplatīti rādītāji, ko izmanto finansēs un uzņēmuma vērtēšanā. Ir svarīgas atšķirības, plusi / mīnusi, kas jāsaprot. EBIT nozīmē: Peļņa pirms procentiem un nodokļiem. EBITDA nozīmē: Peļņa pirms procentiem, nodokļi, nolietojums un amortizācija. Piemēri un
- Sviras rādītāji Sviras rādītāji Sviras koeficients norāda parāda līmeni, kas uzņēmumam radies salīdzinājumā ar vairākiem citiem kontiem tās bilancē, peļņas vai zaudējumu aprēķinā vai naudas plūsmas pārskatā. Excel veidne
- Kreditori Parādi Kreditori Kreditori ir rakstiskas vienošanās (parādzīmes), kurās viena puse piekrīt samaksāt otrai pusei noteiktu naudas summu. Alternatīvi runājot, maksājamā parādzīme ir aizdevums starp divām pusēm. Skatiet nepieciešamos piezīmes elementus un piemērus.
