Pārdevēja finansējums attiecas uz naudas aizdošanu, ko veicis pārdevējs klientam, kurš pēc tam naudu izmanto, lai nopirktu pārdevēja krājumus. Krājumu inventarizācija ir bilancē atrodams apgrozāmo līdzekļu konts, kas sastāv no visām izejvielām, nepabeigtajiem produktiem, un gatavās preces, kuras uzkrājis uzņēmums. To bieži uzskata par visnelikvīdāko no visiem apgrozāmajiem līdzekļiem - tādējādi ātrās attiecības aprēķinā tas tiek izslēgts no skaitītāja. vai pakalpojumu. Vienošanās notiek pārdevēja atliktā aizdevuma formā, un tā var ietvert akciju nodošanu. Akcionāru kapitāls Akciju turētāju kapitāls (pazīstams arī kā Akcionāru kapitāls) ir konts uzņēmuma bilancē, kas sastāv no pamatkapitāla plus nesadalītā peļņa. Tas arī atspoguļo aktīvu atlikušo vērtību, atskaitot saistības. Pārkārtojot sākotnējo grāmatvedības vienādojumu, mēs iegūstam klienta kapitālu = aktīvi - saistības no klienta pret pārdevēju.
Pārdevēju finansējums ir izplatīts, ja tradicionālās finanšu iestādes nevēlas aizdot biznesam ievērojamas naudas summas. Tas var būt vienkārši saistīts ar faktu, ka bizness ir salīdzinoši jauns un / vai tam nav būtiska noteikta kredīta. Lai pārvarētu plaisu un izveidotu biznesa attiecības ar klientu, ienāk uzņēmuma pārdevējs. Bieži vien šiem aizdevumu veidiem ir augstāka procentu likme. Procentu likme Procentu likme attiecas uz summu, ko aizdevējs iekasē aizņēmējam par jebkāda veida parādiem, parasti izteiktu procentos no pamatsummas. nekā to piedāvā bankas. Tas pārdevējiem kompensē augstāku saistību neizpildes risku.
Uzņēmumi bieži dod priekšroku pārdevēja finansējumam, pērkot pirmās nepieciešamības preces, kas ir pieejamas pārdevēja noliktavā. Prakse ļauj viņiem iegūt tirdzniecības kredītu Tirdzniecības kredīts Tirdzniecības kredīts ir vienošanās vai vienošanās starp aģentiem, kas savstarpēji nodarbojas ar uzņēmējdarbību, kas ļauj apmainīt preces un pakalpojumus bez nepieciešamības aizņemties no bankas vai izmantot nesadalīto peļņu.
Pārdevēja finansēšanas kārtība palīdz uzlabot attiecības starp pārdevēju un klientu, jo tas rada abpusēju labumu. Aizņemoties arī no citiem avotiem, nevis banku, aizņēmējs saglabā bankas finansējumu, ko vēlāk var izmantot kapitālietilpīgai darbībai.
Pārdevēju finansēšanas veidi
Pārdevēja finansējumam ir divas galvenās formas: parādsfinansējums un kapitāla finansēšana. Veicot parāda pārdevēju finansējumu, aizņēmējs saņem produktus vai pakalpojumus par pārdošanas cenu, bet ar saskaņotu procentu maksu. Procentu maksa tiek uzkrāta laika gaitā, un aizņēmējs var vai nu atmaksāt aizdevumu, vai arī parāds tiek norakstīts kā slikts parāds. Sludinājums par sliktu parādu izdevumos. Pirmkārt, nosakiet, ko nozīmē termins slikts parāds. Dažreiz fiskālā perioda beigās, kad uzņēmums gatavojas sagatavot finanšu pārskatus, ir jānosaka, kāda tā debitoru parādu daļa ir iekasējama. Daļa, kas, pēc uzņēmuma domām, ir neatgūstama, ir tā sauktā “sliktā parāda izdevumi”. The. Kad notiks pēdējais, aizņēmējs nevarēs noslēgt citu parādu pārdevēja finansēšanas līgumu ar pārdevēju.
Alternatīvi, kapitāla pārdevēju finansēšanā pārdevējs nodrošina aizņēmējam nepieciešamās preces vai pakalpojumus apmaiņā pret saskaņotu aizņēmēja krājumu summu. Tā kā pārdevējam tiek maksāts akcijās, aizņēmējam nav jāveic skaidras naudas atmaksa.
Pārdevējs kļūst par kapitāla daļu akcionāru un piedalās dividenžu saņemšanā, kā arī svarīgu lēmumu pieņemšanā aizņēmēja uzņēmumā. Kapitāla daļu pārdevēju finansējums ir izplatīts starta uzņēmumiem, kuriem vēl nav jāveido kredītvēsture ar tradicionālajiem aizdevējiem.
Kā darbojas pārdevēja finansēšana
Kad pārdevējs un klients ir noslēguši pārdevēja finansēšanas līgumu, aizņēmējam ir jāveic sākotnējais depozīts. Aizdevuma atlikums, kā arī visi uzkrātie procenti, tiek izmaksāts noteiktā laika posmā, regulāri atmaksājot. Procentu likme var svārstīties no 5% līdz 10% vai būt lielāka, atkarībā no abu pušu vienošanās.
Pastāv vairākas situācijas, kad aizņēmējs var izvēlēties iegūt kredītu no pārdevēja, nevis aizņemties no finanšu iestādes. Viens ir gadījums, kad aizņēmējs nepilda banku prasības kreditēšanai. Tas liek aizņēmējam meklēt alternatīvu iespēju, lai palīdzētu pabeigt pirkumu. Lai arī pārdevēji nenodarbojas ar kredītu izsniegšanu, viņi to bieži dara, lai atvieglotu pārdošanu. Šāda kārtība arī dod lielu biļešu priekšmetu pārdevējiem priekšrocības salīdzinājumā ar konkurentiem.
Pārdevēja finansēšanas piemērs
Pieņemsim, ka XYZ vēlas iegādāties krājumus no ABC par miljonu ASV dolāru. Tomēr XYZ trūkst pietiekami daudz kapitāla, lai finansētu darījumu. Tas var samaksāt tikai 300 000 USD skaidrā naudā, un pārējie ir jāaizņemas. ABC ir gatavs noslēgt pārdevēja finansēšanas līgumu ar XYZ par atlikušajiem 700 000 USD.
ABC iekasē 10% procentus un prasa, lai parāds tiktu nomaksāts nākamo 24 mēnešu laikā. Pārdevējs arī vēlas, lai inventārs tiktu izmantots kā aizdevuma ķīla, lai aizsargātu pret saistību nepildīšanu.
Pārdevēja finansēšanas priekšrocības pārdevējam
Šis attiecas uz pārdevēja (vai pārdevēja) finansējumu uzņēmuma iegādei.
Annuitu straume
Viena no priekšrocībām, ko bauda pārdevēji, ir iespēja saņemt rentes plūsmu pat pēc uzņēmējdarbības kontroles pārtraukšanas. Pircējs finansēšanai paļaujas uz pārdevēju. Pārdevējs turpinās baudīt procentu maksājumus no uzņēmējdarbības peļņas arī pēc uzņēmuma pārdošanas. Ja aizņēmējs nepilda aizdevuma atmaksu, pārdevējs patur tiesības atsavināt uzņēmējdarbību vai pārdot uzņēmuma aktīvus, lai atgūtu nesamaksāto summu.
Saglabā kontroli
Pārdevējam ir arī tiesības noteikt, vai darījums notiks vai nē. Tā kā pircējs, iespējams, nevar piekļūt aizdevumiem no finanšu iestādēm, darījuma finansēšanai viņi ir atkarīgi no pārdevēja labas gribas. Augsts kontroles līmenis arī ļauj pārdevējam iegūt augstāku pārdošanas cenu.
Pārdevēja finansēšanas priekšrocības pircējam
Samaksājiet parādus, izmantojot uzņēmējdarbības peļņu
Kad pircējs iegūst pārdevēja finansējumu biznesa iegādei, viņam nav jāveic visi maksājumi uzreiz. Tā vietā viņi var izmantot uzņēmuma nopelnīto peļņu, lai veiktu regulārus maksājumus aizdevuma apkalpošanai. Tas var būt liela priekšrocība pircējam.
Nepieciešami mazāk nozīmīgi personīgie līdzekļi
Pārdevēju finansēšanā aizņēmējam nav jāizmanto personīgie līdzekļi, lai finansētu aktīvu vai uzņēmuma pirkumu. Pārsniedzot nepieciešamo priekšapmaksu, pircējs var finansēt pārējās aizdevuma atmaksas ar uzņēmējdarbības ienākumiem.
Saistītie lasījumi
Paldies, ka izlasījāt Finance paskaidrojumu par pārdevēju finansēšanu. Finanses piedāvā finanšu modelēšanas un vērtēšanas analītiķi (FMVA) ™ FMVA® sertifikāciju. Pievienojieties 350 600+ studentiem, kuri strādā tādos uzņēmumos kā Amazon, J.P.Morgan un Ferrari sertifikācijas programma tiem, kas vēlas virzīt savu karjeru uz nākamo līmeni. Lai turpinātu mācīties un virzīt savu karjeru, noderēs šādi finanšu resursi:
- Pagaidu aizdevums Pagaidu aizdevums Pagaidu aizdevums ir īstermiņa finansēšanas veids, ko izmanto pašreizējo saistību izpildei pirms pastāvīgas finansēšanas nodrošināšanas. Tas nodrošina tūlītēju naudas plūsmu, kad nepieciešams finansējums, bet tas vēl nav pieejams. Pagaidu aizdevumam ir samērā augstas procentu likmes, un tam jābūt nodrošinātam ar kāda veida nodrošinājumu
- Parāda kapacitāte Parāda kapacitāte Parāda spēja attiecas uz kopējo parāda summu, kādu uzņēmumam var rasties un atmaksāt saskaņā ar parāda līguma noteikumiem.
- Sviras rādītāji Sviras rādītāji Sviras koeficients norāda parāda līmeni, kas uzņēmumam radies salīdzinājumā ar vairākiem citiem kontiem tās bilancē, peļņas vai zaudējumu aprēķinā vai naudas plūsmas pārskatā. Excel veidne
- Apgrozāms parāds Apgrozāms parāds Parādošajā parādā ("revolverī", ko dažkārt dēvē arī par kredītlīniju jeb LOC) nav fiksētu ikmēneša maksājumu. Tas atšķiras no fiksēta maksājuma vai termiņa aizdevuma, kuram ir garantēts atlikums un maksājumu struktūra. Tā vietā atjaunojamā parāda maksājumi tiek balstīti uz kredīta atlikumu katru mēnesi.
