Kredītrisks ir zaudējumu risks, kas var rasties, ja kāda no pusēm neievēro jebkura finanšu līguma noteikumus un nosacījumus, galvenokārt, ja nav veikti obligātie maksājumi par aizdevumiem. pirmās prasības par uzņēmuma naudas plūsmām. Tas ir drošāks nekā jebkurš cits parāds, piemēram, subordinētais parāds, kas pienākas uzņēmumam.
Kā finanšu starpnieks bankas projektu finansēšanas nodaļa ir pakļauta riskiem, kas īpaši attiecas uz tās kreditēšanas un tirdzniecības uzņēmumiem un vidi, kurā banka darbojas. Projekta finansēšanas galvenais mērķis riska pārvaldībā Riska novēršana Definīcija Kādam, kurš vēlas izvairīties no riska, ir raksturīga iezīme vai iezīme, ka viņš dod priekšroku izvairīties no zaudējumiem, nevis gūt peļņu. Šis raksturlielums parasti tiek piesaistīts investoriem vai tirgus dalībniekiem, kuri dod priekšroku ieguldījumiem ar zemāku ienesīgumu un salīdzinoši zināmiem riskiem, nevis ieguldījumiem ar potenciāli lielāku ienesīgumu, bet arī ar lielāku nenoteiktību un lielāku risku. ir nodrošināt, ka tā saprot, mēra un uzrauga dažādus radušos riskus un ka organizācija stingri ievēro politiku un procedūras, kas izveidotas šo risku novēršanai. Uzņēmumiem ir strukturēts kredītu apstiprināšanas process, kas ietver vispāratzītu kredīta novērtēšanas kārtību.
Lai uzzinātu vairāk, iepazīstieties ar Finance's Credit Analyst sertificēšanas programmu CBCA ™ Certification. Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akreditācija ir globāls kredītanalītiķu standarts, kas aptver finanses, grāmatvedību, kredītu analīzi, naudas plūsmas analīzi, paktu modelēšanu, aizdevumu atmaksu , un vēl. .
Kādi faktori tiek izmantoti, lai novērtētu kredītrisku?
Lai novērtētu kredītrisku, kas saistīts ar jebkuru finanšu piedāvājumu, uzņēmuma projekta finanšu nodaļa vispirms novērtē dažādus riskus, kas saistīti ar aizņēmēju un attiecīgo nozari.
Aizņēmēja kredītrisks tiek novērtēts, ņemot vērā:
- Finansiālā stāvokļa bilance Bilance ir viens no trim pamata finanšu pārskatiem. Šie paziņojumi ir svarīgi gan finanšu modelēšanai, gan grāmatvedībai. Bilancē tiek parādīti uzņēmuma kopējie aktīvi un to, kā šie aktīvi tiek finansēti, izmantojot vai nu parādu, vai pašu kapitālu. Aktīvi = saistības + aizņēmēja pašu kapitāls, analizējot tā finanšu pārskatu kvalitāti. Trīs finanšu pārskati Trīs finanšu pārskati ir peļņas vai zaudējumu aprēķins, bilance un naudas plūsmas pārskats. Šie trīs galvenie pārskati ir sarežģīti, tā iepriekšējie finanšu rādītāji Ienākumu un zaudējumu aprēķins Ienākumu pārskats ir viens no uzņēmuma pamata finanšu pārskatiem, kas parāda to peļņu un zaudējumus noteiktā laika periodā. Peļņa vai zaudējumi tiek noteikti, ņemot visus ieņēmumus un atņemot visus izdevumus gan no pamatdarbības, gan no pamatdarbības. Šis paziņojums ir viens no trim pārskatiem, ko izmanto gan korporatīvajās finansēs (ieskaitot finanšu modelēšanu), gan grāmatvedībā. , tā finansiālā elastība attiecībā uz spēju piesaistīt kapitālu un kapitāla pietiekamība
- Aizņēmēja relatīvā tirgus pozīcija un darbības efektivitāte
- Pārvaldības kvalitāte, analizējot tās sasniegumus, maksājumu uzskaiti un finanšu konservatīvismu
Nozarei raksturīgais kredītrisks tiek novērtēts, ņemot vērā:
- Noteiktas nozares iezīmes, piemēram, nozares nozīme ekonomikas ekonomiskajā izaugsmē un valdības politika attiecībā uz nozari
- Nozares konkurētspēja
- Noteikti nozares finanšu rādītāji, ieskaitot ieguldītā kapitāla atdevi, pamatdarbības peļņu, pamatdarbības normu Darbības peļņa ir vienāda ar pamatdarbības ienākumiem, dalītu ar ieņēmumiem. Tas ir rentabilitātes koeficients, kas nosaka ieņēmumus pēc uzņēmuma pamatdarbības un nestrādājošo izdevumu segšanas. Tiek saukta arī par pārdošanas atdevi un ieņēmumu stabilitāti
Kā tiek izmantoti kredītreitingi?
Pēc konkrētā aizņēmēja riska analīzes veikšanas kredītriska pārvaldības grupa piešķir aizņēmējam kredītreitingu. Parasti uzņēmumi pieņem reitinga skalu, sākot no AAA līdz BB (atšķiras atkarībā no uzņēmuma), un papildu saistību nepildīšanas reitingu D. Kredītreitingi S&P - Standard and Poor's Standard and Poor's (S&P) ir tirgus līderis finanšu pakalpojumu sniegšanā tirgus analīze, jo īpaši attiecībā uz etalonu un ieguldāmo līdzekļu nodrošināšanu, ir kritiskā sastāvdaļa kredīta apstiprināšanas procesā, jo tā palīdz uzņēmumam noteikt vēlamo kredītrisku, sadalot pa tā līdzekļu izmaksām, ņemot vērā aizņēmēja kredītreitingu un noklusējuma modeli. kredītreitingam.
Katru iespēju piedāvājumu pirms iesniegšanas apstiprināšanai attiecīgajā apstiprinātājā iestādē pārskata attiecīgie nozares speciālisti kredītriska pārvaldības grupā. Parasti nefondu objektu apstiprināšanas process ir līdzīgs tam, kāds ir fondu iespējām.
Cik bieži tiek vērtēti kredītreitingi?
Katra aizņēmēja kredītreitings tiek pārskatīts vismaz reizi gadā, un parasti tas tiek pārskatīts biežāk, ja ir augsti kredītriski un lieli riska darījumi. Parasti tiek ņemti vērā arī visi kredītņēmēju reitingi noteiktā nozarē, ja notiek kāds nozīmīgs notikums, kas ietekmē nozari.
Apgrozāmais kapitāls Neto apgrozāmais kapitāls Neto apgrozāmais kapitāls (NWC) ir starpība starp uzņēmuma apgrozāmajiem aktīviem (bez naudas) un tā bilancē esošajām īstermiņa saistībām (bez parāda). Tas ir uzņēmuma likviditātes rādītājs un tā spēja izpildīt īstermiņa saistības, kā arī uzņēmuma darbības ar fondu. Ideālā pozīcija ir tāda, ka aizdevumi parasti tiek apstiprināti uz 12 mēnešiem. 12 mēnešu derīguma termiņa beigās tiek pārskatīts aizdevuma līgums un aizņēmēja kredītreitings, un firma pieņem lēmumu par vienošanās turpināšanu un nepieciešamajām izmaiņām aizdevuma līgumos.
Uzzināt vairāk
Finanses ir oficiālais globālā sertificētā banku un kredīta analītiķu (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikāta nodrošinātājs. Sertificētā banku un kredītu analītiķu (CBCA) ™ akreditācija ir pasaules mēroga kredītanalītiķu standarts, kas aptver finanses, grāmatvedību, kredīta analīzi, naudas plūsmas analīzi. , derību modelēšana, aizdevuma atmaksa un citas darbības. sertifikācijas programma, kas izstrādāta, lai palīdzētu ikvienam kļūt par pasaules klases finanšu analītiķi. Lai turpinātu virzīties uz priekšu, noderēs tālāk norādītie papildu finanšu resursi:
- Parādu grafiks Parādu grafiks Parādu grafiks nosaka visu uzņēmumam esošo parādu grafikā, pamatojoties uz tā termiņu un procentu likmi. Finanšu modelēšanā procentu izdevumi plūst
- Revolver parāds Revolver parāds Revolver parāds ir tāda veida kredīts, kas atšķiras no aizdevumiem pa daļām. Revolvera parādos aizņēmējam ir pastāvīga piekļuve kredītam līdz maksimālajam līmenim
- Banku finanšu pārskati Banku finanšu pārskati Banku finanšu pārskati atšķiras no nebanku finanšu pārskatiem ar to, ka bankas izmanto daudz vairāk līdzekļu nekā citi uzņēmumi un nopelna starpību (procentus) starp aizdevumiem un noguldījumiem. Šajā rokasgrāmatā tiks apspriesti lielākajai daļai banku bilances un peļņas vai zaudējumu aprēķina pozīcijas, kā arī to darbības piemēri
- FICO rādītājs FICO rādītājs FICO rādītājs, kas plašāk pazīstams kā kredītreitings, ir trīsciparu skaitlis, ko izmanto, lai novērtētu, cik liela varbūtība, ka persona atmaksās kredītu, ja privātpersonai tiek piešķirta kredītkarte vai ja aizdevējs tos aizdod naudu. FICO rādītāji tiek izmantoti arī, lai palīdzētu noteikt jebkura pagarinātā kredīta procentu likmi
