Naudas kredīts (CC) ir īstermiņa uzņēmuma finansēšanas avots. Citiem vārdiem sakot, naudas kredīts ir īstermiņa aizdevums Pagaidu aizdevums Pagaidu aizdevums ir īstermiņa finansēšanas forma, ko izmanto, lai izpildītu pašreizējās saistības pirms pastāvīgas finansēšanas nodrošināšanas. Tas nodrošina tūlītēju naudas plūsmu, kad nepieciešams finansējums, bet tas vēl nav pieejams. Pagaidu aizdevumam ir samērā augstas procentu likmes, un tam jābūt nodrošinātam ar kāda veida nodrošinājumu, ko bankai piešķir uzņēmums. Tas ļauj uzņēmumam izņemt naudu no bankas konta, neuzturot kredīta atlikumu. Konts ir atļauts aizņemties tikai līdz aizņēmuma limitam. Arī procentu Vienkāršā procentu Vienkāršā procentu formula, definīcija un piemērs. Vienkāršā procentu likme ir procentu aprēķins, kurā netiek ņemta vērā salikšanas ietekme. Daudzos gadījumos procenti apvienojas ar katru noteikto aizdevuma periodu, bet vienkāršu procentu gadījumā - nē. Vienkāršo procentu aprēķins ir vienāds ar pamatsummu, kas reizināta ar procentu likmi, reizināta ar periodu skaitu. tiek iekasēta par aizņemto summu, nevis aizņēmuma limitu. Lai uzzinātu vairāk, iepazīstieties ar Finance's Credit Analyst sertificēšanas programmu CBCA ™ Certification. Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ akreditācija ir globāls kredītanalītiķu standarts, kas aptver finanses, grāmatvedību, kredītu analīzi, naudas plūsmas analīzi, paktu modelēšanu, aizdevumu atmaksu , un vēl. .
Svarīgas skaidrās naudas kredīta iezīmes
1. Aizņemšanās limits
Kredīts skaidrā naudā nāk ar aizņēmuma limitu, ko nosaka aizņēmēja kredītspēja. Uzņēmums var izņemt līdzekļus līdz noteiktajam aizņēmumu limitam.
2. Procenti par līdzsvaru
Atšķirībā no citām tradicionālām parādu finansēšanas metodēm, piemēram, aizdevumiem, iekasētie procenti ir tikai par naudas kredīta konta tekošo atlikumu, nevis par kopējo aizņēmuma limitu.
3. Minimālā saistību maksa
Īstermiņa aizdevumam ir noteikta minimālā maksa par kredīta konta izveidošanu neatkarīgi no tā, vai aizņēmējs izmanto pieejamo kredītu. Piemēram, bankas parasti iekļauj klauzulu, kas prasa aizņēmējam maksāt minimālo procentu summu par iepriekš noteiktu summu vai izņemto summu, atkarībā no tā, kura ir lielāka.
4. Nodrošinājums
Kredīts bieži tiek nodrošināts, izmantojot akcijas Akcija Kas ir akcija? Fizisku personu, kurai pieder akcijas uzņēmumā, sauc par akcionāru un ir tiesīga pieprasīt daļu no uzņēmuma atlikušajiem aktīviem un peļņas (ja uzņēmums kādreiz tiktu likvidēts). Termini "akcijas", "akcijas" un "kapitāls" tiek lietoti savstarpēji aizstājami. , pamatlīdzekļi Materiālie aktīvi Materiālie aktīvi ir aktīvi ar fizisku formu un tiem ir vērtība. Piemēri ietver pamatlīdzekļus. Materiālie aktīvi ir redzami un jūtami, un tos var iznīcināt ugunsgrēks, dabas katastrofa vai nelaimes gadījums. Savukārt nemateriālajiem aktīviem nav fiziskas formas, un tie sastāv no tādām lietām kā intelektuālais īpašums vai īpašums kā ķīla.
5. Kredīta periods
Skaidras naudas kredīts parasti tiek piešķirts ne ilgāk kā uz 12 mēnešiem, pēc kura tiek atkārtoti novērtēta aizņēmuma jauda.
Naudas kredīta piemērs
Uzņēmums A ir tālruņu ražotājs un darbojas rūpnīcā, kurā uzņēmums iegulda naudu, lai iegādātos izejvielas, lai tās pārveidotu par gatavām precēm. Tomēr gatavo preču krājums netiek nekavējoties pārdots. Uzņēmuma kapitāls ir iestrēdzis inventāra veidā. Lai uzņēmums A varētu segt savus izdevumus, gaidot gatavo preču krājumu pārvēršanu skaidrā naudā, uzņēmums ņem skaidras naudas kredītu, lai veiktu savu biznesu bez iztrūkuma.
Naudas kredīta priekšrocības
1. Apgrozāmo līdzekļu finansēšanas avots
Naudas kredīts ir svarīgs apgrozāmo līdzekļu finansēšanas avots, jo uzņēmumam nav jāuztraucas par likviditātes jautājumiem.
2. Viegla sakārtošana
To var viegli nokārtot banka, ja ir iespējams ieķīlāt nodrošinājuma ķīlu un viegli noteikt tā realizējamo vērtību.
3. Elastīgums
Naudas kredīta kontā var izņemt daudzas reizes līdz pat aizņemšanās limitam, un naudas pārsniegšana kontā samazina procentu slogu, ar kuru saskaras uzņēmums.
4. Nodokļa atskaitīšana
Veiktie procentu maksājumi ir atskaitāmi no nodokļa un tādējādi samazina kopējo nodokļu slogu uzņēmumam.
5. Prasītie procenti
Naudas kredīts samazina aizņēmēja finansēšanas izmaksas, jo iekasētie procenti attiecas tikai uz izmantoto summu vai minimālo saistību maksu.
Trūkumi
1. Augsta procentu likme
Procentu likme Procentu likme Procentu likme attiecas uz summu, ko aizdevējs iekasē aizņēmējam par jebkura veida parādiem, parasti izteiktu procentos no pamatsummas. aizdevums iekasē skaidrā naudā, salīdzinot ar tradicionālajiem aizdevumiem.
2. Minimālās saistību izmaksas
Aizņēmējam tiek uzlikta minimālā saistību maksa neatkarīgi no tā, vai uzņēmums izmanto savu naudas kredītu vai ne.
3. Nodrošināšanas grūtības
Īstermiņa aizdevums tiek izsniegts aizņēmējam atkarībā no aizņēmēja apgrozījuma, debitoru parādu atlikuma, paredzamās darbības un piedāvātā nodrošinājuma. Tāpēc jauniem uzņēmumiem var būt grūti iegūt.
4. Pagaidu finanšu avots
Aizdevums ir īstermiņa finansēšanas avots. Uzņēmums nevar uz to paļauties ilgāku laiku. Pēc aizdevuma termiņa beigām tas jāatjauno saskaņā ar jauniem noteikumiem un nosacījumiem.
Citi resursi
Paldies, ka izlasījāt finanšu skaidrojumu par naudas kredītu. Finanses piedāvā sertificētu banku un kredītu analītiķu (CBCA) ™ CBCA ™ sertifikātu sertificēto banku un kredītu analītiķu (CBCA) ™ akreditācija ir globāls kredītiķu analītiķu standarts, kas aptver finanses, grāmatvedību, kredītu analīzi, naudas plūsmas analīzi, paktu modelēšanu, aizdevumu atmaksas un vairāk. programma tiem, kas vēlas savu karjeru virzīt uz nākamo līmeni. Lai turpinātu mācīties un virzīt savu karjeru, noderēs šādi finanšu resursi:
- Aizdevums ar aizzīmi Aizdevums ar aizzīmi Aizdevums ar aizņēmumu ir aizdevuma veids, kurā aizņēmuma pamatsumma tiek atmaksāta aizdevuma termiņa beigās. Dažos gadījumos procentu izdevumi ir
- Parāda izmaksas Parāda izmaksas Parāda izmaksas ir atdeve, ko uzņēmums sniedz saviem parādniekiem un kreditoriem. Parāda izmaksas tiek izmantotas WACC aprēķinos vērtēšanas analīzei.
- PIK aizdevums PIK aizdevums Maksājums natūrā jeb PIK aizdevums ir aizdevums, kurā aizņēmējam ir atļauts veikt procentu maksājumus, izņemot skaidru naudu. PIK aizdevums dod iespēju parādniekam
- Apgrozāms parāds Apgrozāms parāds Parādošajā parādā ("revolverī", ko dažkārt dēvē arī par kredītlīniju jeb LOC) nav fiksētu ikmēneša maksājumu. Tas atšķiras no fiksēta maksājuma vai termiņa aizdevuma, kuram ir garantēts atlikums un maksājumu struktūra. Tā vietā atjaunojamā parāda maksājumi tiek balstīti uz kredīta atlikumu katru mēnesi.
