Gads līdz datumam (YTD) attiecas uz periodu no kārtējā gada sākuma līdz noteiktam datumam pirms gada beigām. Citiem vārdiem sakot, gads līdz šim ir balstīts uz dienu skaitu no kalendārā gada (vai fiskālā gada Fiskālā gada (FY) sākuma) Fiskālais gads (FY) ir 12 mēnešu vai 52 nedēļu laika posms, ko izmanto valdības un uzņēmumiem grāmatvedības vajadzībām, lai sastādītu gada finanšu pārskatus. Fiskālais gads (FY) ne vienmēr seko kalendārajam gadam. Tas var būt periods, piemēram, 2009. gada 1. oktobris - 2010. gada 30. septembris. Grāmatvedība to parasti lieto grāmatvedībā Grāmatvedība ir termins, kas apraksta finanšu informācijas konsolidācijas procesu, lai padarītu to skaidru un saprotamu visiem, un Finance Finance finanšu raksti ir izstrādāti kā pašmācības ceļveži, lai apgūtu svarīgas finanšu koncepcijas tiešsaistē savā tempā. . Pārlūkojiet simtiem rakstu! finanšu pārskatu vajadzībām.
Gads līdz datumam: finanšu gads pret kalendāra gadu
YTD var izmantot, atsaucoties uz kalendāro gadu vai finanšu gadu. Fiskālais gads (FY). Fiskālais gads (FY) ir 12 mēnešu vai 52 nedēļu laika posms, ko valdības un uzņēmumi grāmatvedības vajadzībām izmanto, lai sagatavotu gada finanšu pārskatus. Fiskālais gads (FY) ne vienmēr seko kalendārajam gadam. Tas var būt tāds periods kā 2009. gada 1. oktobris - 2010. gada 30. septembris. Tas ir svarīgi saprast, jo ne visi uzņēmumi ievēro finanšu gadu, kas sākas 1. janvārī.
Tāpēc, ja kāds lieto YTD, atsaucoties uz kalendāro gadu, tas ir laika periods starp 1. janvāri un norādīto datumu. Ja kāds izmanto YTD, atsaucoties uz finanšu gadu, tas ir laika periods starp uzņēmuma finanšu gada sākumu un norādīto datumu.
Piemēram, uzņēmuma A finanšu gads sākas 31. janvārī. Tagad ir 30. marts. JTD attiecībā uz kalendāro un finanšu gadu līdz 30. martam ir šāds:
- Uzņēmuma kalendāra YTD: Periods no 1. janvāra līdz 30. martam.
- Uzņēmuma A fiskālais YTD: Periods no 31. janvāra līdz 30. martam.
Ja YTD nav īpaši saistīts ar kalendāru vai finanšu gadu, var droši pieņemt, ka YTD attiecas uz kalendāro gadu.
Formula no gada līdz datumam atgriež portfeli
Formula YTD peļņas aprēķināšanai portfelī, atsaucoties uz kalendāro gadu, ir šāda:
Piezīme: YTD formulu var piemērot jebkurai situācijai, kurā indivīds vēlas izmērīt vērtības izmaiņas no gada sākuma līdz noteiktam datumam. Piemēram, tā vietā, lai aprēķinātu YTD portfelī, formulu var izmantot, lai aprēķinātu YTD pēc pārdošanas rādītājiem. Pārdošanas ieņēmumi Pārdošanas ieņēmumi ir ienākumi, ko uzņēmums saņem no preču pārdošanas vai pakalpojumu sniegšanas. Grāmatvedībā termini "pārdošana" un "ieņēmumi" var tikt izmantoti un bieži tiek lietoti kā sinonīmi, kas nozīmē vienu un to pašu. Ieņēmumi nebūt nenozīmē saņemto skaidru naudu. , uzņēmuma izmaksas, peļņa Nesadalītā peļņa Nesadalītās peļņas formula atspoguļo visus uzkrātos tīros ienākumus, kas ieskaitīti ar visām akcionāriem izmaksātajām dividendēm. Nesadalītā peļņa ir daļa no pašu kapitāla bilancē un atspoguļo uzņēmuma peļņas daļu, kas netiek sadalīta kā dividendes akcionāriem, bet tiek rezervēta reinvestēšanai, akciju atdevei, obligāciju atdevei utt.
Lejupielādējiet bezmaksas veidni
Ievadiet savu vārdu un e-pasta adresi zemāk esošajā formā un lejupielādējiet bezmaksas veidni tūlīt!
Portfeļa atgriešanās no gada līdz datumam piemērs
2018. gada 1. janvārī Colin iegulda 50 000 USD akcijās un 200 000 USD obligācijās, lai izveidotu diversificētu portfeli. Portfeļa sadalījums ir 20% (50 000 USD / 250 000 USD) akcijās un 80% (200 000 USD / 250 000 USD) obligācijās. Pēc portfeļa turēšanas vairākus mēnešus Kolins vēlas noteikt līdz šim gada atdevi viņa portfelim. Kolina portfelī esošo akciju un obligāciju vērtības izmaiņas tiek nodrošinātas šādi:
Ja Kolins vēlas aprēķināt gada atgriešanos līdz augusta mēnesim, to aprēķina šādi:
Tāpēc, turot portfeli no 1. janvāra līdz augustam, Kolina gada līdzšinējā atdeve no viņa portfeļa ir 8,117%.
Citu mēnešu aprēķins pēc gada ir līdzīgs - mainīsies tikai skaitītājs. Piemēram, līdz šim marta atgriešanās gads būs:
YTD piemērs akciju atgriešanai
Apsveriet akcijas, kuru akcijas cena kalendārā gada sākumā bija 17,50 USD. 9. februārī uzņēmums izmaksāja dividendes par vienu akciju 0,50 USD. Pašreizējais datums ir 15. marts ar akcijas cenu 18,50 USD. Kolins vēlētos aprēķināt šī gada ienesīgumu šajā krājumā.
Tāpēc gada laikā līdz šim akciju ienesīgums bija 8,571%. Ņemiet vērā, ka visi ienākumi no akciju turēšanas, ieskaitot saņemtās dividendes, tiek iekļauti ieguldījumu atdeves aprēķinā.
Citi resursi
Finanses piedāvā finanšu modelēšanas un vērtēšanas analītiķim (FMVA) ™ FMVA® sertifikāciju. Pievienojieties 350 600 un vairāk studentiem, kuri strādā tādos uzņēmumos kā Amazon, JP Morgan un Ferrari sertifikācijas programma tiem, kas vēlas karjeru pārcelt uz nākamo līmeni ar finanšu modelēšanas kursiem un apmācību . Lai turpinātu mācīties un virzīt savu karjeru, noderēs šādi bezmaksas finanšu resursi:
- Kalendarizācija Kalendarizācija Finanšu pārskatu standartizācijas procesu sauc par kalendarizāciju. Lai salīdzināmie uzņēmumi būtu “vienādi”, katra uzņēmuma finanšu dati ir jāstandartizē tā, lai būtu taisnīgs pamats salīdzināšanai. Ja pārbaudāt uzņēmumu kopumu ar dažādiem finanšu gadiem
- Gada pret gadu (YOY) analīze YoY (gads pret gadu) YoY apzīmē gadu no gada un ir finanšu analīzes veids, ko izmanto laikrindu datu salīdzināšanai. Noderīgi izaugsmes mērīšanai, tendenču noteikšanai
- Ienākumu un zaudējumu aprēķina rindas elementu projicēšana Ienākuma pārskata rindas punktu projicēšana Mēs apspriežam dažādas peļņas vai zaudējumu aprēķina rindu posteņu projicēšanas metodes. Peļņas vai zaudējumu aprēķina rindas pozīciju projektēšana sākas ar pārdošanas ieņēmumiem, pēc tam ar izmaksām
- Finanšu pārskatu analīze Finanšu pārskatu analīze Kā veikt finanšu pārskatu analīzi. Šī rokasgrāmata iemācīs jums veikt peļņas vai zaudējumu aprēķina, bilances un naudas plūsmas pārskata finanšu pārskatu analīzi, ieskaitot maržas, rādītājus, izaugsmi, likviditāti, sviras, atdeves likmes un rentabilitāti.
